最新证券从业资格模拟试题及答案解析优质

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证券从业资格模拟试题及答案解析篇一

证券发行是伴随生产社会化和企业股份化而产生的，同时也是信用制度高度发展的结果。下面是小编为大家整理的证券从业资格《证券基础知识》考试复习题，欢迎大家参考学习。

1.关于公司股权分置改革的建议，下列说法中错误的有()。

a.原则上应当由全体非流通股股东2/3以上提出

2.债券和股票的主要区别是()。

a.期限不同

b.风险不同

c.权利不同

d.收益不同

3.关于国债，下列说法中正确的有()。

a.中期国债是指偿还期限在年以上，0年以下的国债

b.政府发行短期国债，一般用于弥补财政赤字或用于投资

d.国债是政府债券市场上的最主要的投资工具

4.我国发行金融债券的政策性银行包括()。

a.中国进出口银行

b.国家开发银行

c.中国农业发展银行

d.中国人民银行

5.下列关于国际债券的特征描述中正确的有()。

b.汇率风险是国际债券的重要风险

6.契约型基金与公司型基金的区别是()。

a.资金性质不同

b.投资者的地位不同

c.基金的营运依据不同

d.发行规模不同

7.目前我国货币市场基金不得进行投资的金融工具主要包括()。

a.股票

b.可转换债券

c.剩余期限超过365天低于397天的债券

d.信用等级在aaa级以下的企业债券

8.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金管理人不得有()等行为。

a.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资

b.公平地对待其管理的不同基金财产

c.利用基金财产为基金份额持有人以外的'第三人牟取利益

9.当出现()情形时，基金托管人职责终止。

a.被依法取消基金托管资格

b.被基金份额持有人大会解任

c.依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产

d.被基金管理人解任

10.基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到下列()特殊情况，有权暂停估值。

。【解析】公司股权分置改革的建议，原则上应当由全体非流通股股东～致同意提出。非流通股股东提出改革建议，应委托公司董事会召集a股市场相关股东举行会议，审议公司股权分置改革方案。改革方案应当兼顾全体股东的即期利益和长远利益，有利于公司发展和市场稳定，并可根据公司实际情况，采用控股股东增持股份、上市公司回购股份、预设原非流通股股份实际出售的条件、预设回售价格、认沽权等具有可行性的股价稳定措施。

。【解析】国债是政府债券市场上的最主要的融资和投资工具。而政府发行短期国债，一般是为满足国库暂时的入不敷出之需。中期国债是指偿还期限在1年以上、10年以下的国债。政府发行中期国债筹集的资金或用于弥补赤字，或用于投资，不再用于临时周转;长期国债常被用作政府投资的资金来源。短期国债、中期国债以及长期国债都属于有期国债。在国债发展史上，一些西方国家政府还曾发行过一种无期国债。

。【解析】我国的三大政策性银行包括：中国进出口银行、国家开发银行、中国农业发展银行。

。【解析】国际债券是一种跨国发行的债券，涉及两个或两个以上的国家。故a项错误。

。【解析】契约型基金与公司型基金的区别主要有以下三点：(1)资金的性质不同;(2)投资者的地位不同;(3)基金的营运依据不同。

。【解析】货币市场基金不得投资于以下金融工具：(1)股票;(2)可转换债券;(3)剩余期限超过397天的债券;(4)信用等级在aaa级以下的企业债券;(5)国内信用评级机构评定的a一1级或相当于a-1级的短期信用级别及该标准以下的短期融资券;(6)流通受限的证券;(7)中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。

。【解析】《中华人民共和国证券投资基金法》规定，基金管理人不得有下列行为：(1)将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资;(2)不公平地对待其管理的不同基金财产;(3)利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益;(4)向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;(5)依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他行为。

。【解析】《中华人民共和国证券投资基金法》规定，有下列情形之一的，基金托管人职责终止;(1)被依法取消基金托管资格;(2)被基金份额持有人大会解任;(3)依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;(4)基金合同约定的其他情形。

。【解析】基金管理人虽然必须按规定对基金净资产进行估值，但遇到下列特殊情况，可以暂停估值：(1)基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;(2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;(3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值;(4)如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的;(5)中国证监会和基金合同认定的其他情形。

证券从业资格模拟试题及答案解析篇二

首先，说说考试的经历，我非法律专业的，去年通过司法考试，现在在律师事务所实习。春节回家有个做证券的朋友叫我考考证券的这个。好吧，反正在等实习律师证，就考吧。回到上海，二月下旬在淘宝上买了盗版的教材，教辅，模拟卷，15本一共才130。用两个星期左右的时间看看书，考完觉得应该差不多都能过。

然后说说经验和一些感想。这个考试其实一点都不难，毕竟不是选拔性的考试，可以说相当的简单了。我准备的时候其实就是看书，用一个星期的时间把五本书都先看一遍，全盘性的理解为主，剩下的时间把书再精读一遍，把每个记忆性细小的知识点背下来。在到考场以后，在每科考试前，用几十分钟到一个小时的时间把书再翻一遍，最后记忆一下细节。

就看这三遍书，真题翻了翻基础的08年试题，没有做，了解题型罢了。其它什么教辅，模拟题，参考书这些我觉得毫无必要。因为我要的是60分，这就是 60分的准备方法，是最有效率的做法。有人亮他高分的成绩，我觉得很傻，浪费时间和精力。考六七十分是最经济的，考一百分也不发个纯金的证给你，还不如做做其它的事，这个证只是一个入门而已。

我觉得要考的话，一次最好全部都报，这几门的考试有很多知识点是重复的。五本书的全部内容是500的话，去除重复的知识点，可能只有250-300左右。而且考试的时候，考这一门，不少考题在另一门的书上有原话，不知道你们发现没有。

具体到每一科来说。基础太简单，没有好说的。最后一门基础交卷的时候，特意留意了时间，32分钟。交易和基金次简单，背背就好。从理解教材的难度来说，分析是最难的。但还好，我只要60分，所以看书的时候，难点的计算，像什么相关系数这些，全部pass了。考分析的时候，基本没有用笔来算什么，看不出来的计算题都pass，猜一个了事。

从考试的角度说，发行与承销是最烦的。有朋友也说过，这门的考点日期，具体数字很多，什么t+1，t+2的，很容易混淆。这就没有窍门了，多用点心吧。

总的来说，这考试很简单。有人说什么工作了没有精力和时间，没有基础，这些都是先给自己的借口。我没有一点基础，这两个星期也要工作。关键是要专注，有挑战自己的决心和信心。更猛点，一天看8小时以上的话，一个星期拿下也没有什么。

今年我接下来要准备cpa，也是全部都报，明年准备ciia。这些要难得太多了，不过我喜欢挑战，平凡的生活才有点意思。年轻时多拼点证，然后再高起点的工作实践。法律和金融结合我觉得是会很有搞头的。

题型解析

证券从业资格模拟试题及答案解析篇三

2017证券从业资格考试《基础知识》试题（附答案）

选择题

1.证券交易市场通常分为()和场外交易市场。

a.证券交易所市场

市场

c.地方股权交易中心市场

d.a股市场

【答案】a【解析】证券交易市场分为证券交易所市场和场外交易市场。

2.在ms=m×b中，m是货币乘数，b是基础货币，ms是()。

a.虚拟货币

b.货币供给

c.名义货币

d.货币需求

【答案】b【解析】货币供给(量)等于基础货币与货币乘数之积。即：ms=m×b，其中，ms表示货币供给(量);m表示货币乘数;b表示基础货币。

3.下列各项中，属于专门为投资者买卖人民币特种股票而设置的账户是()。

a.a股账户

b.基金账户

c.期权账户

d.b股账户

【答案】d【解析】人民币特种股票账户简称b股账户，是专门用于为投资者买卖人民币特种股票(即b股，也称境内上市外资股)而设置的。

4.优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例，以()优先认购一定数量新发行股票的权利。

a.低于市场价格的任意价格

b.高于市场价格

c.与市场价格相同的价格

d.低于市场价格的某一特定价格

【答案】d【解析】优先认股权是指当股份公司为增加公司资本而决定增加发行新的股票时，原普通股股东享有的按其持股比例、以低于市价的某一特定价格优先认购一定数量新发行股票的权利。

5.下列不属于股票特征的是()。

a.收益性

b.风险性

c.流动性

d.保本性

【答案】d【解析】股票具有以下特征：收益性、风险性、流动性、永久性和参与性。

6.对股份有限公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集()的公司股本。

a.长期稳定

b.中短期

c.中期

d.短期

【答案】a【解析】对股份公司而言，发行优先股票的作用在于可以筹集长期稳定的公司股本，又因其股息率固定，可以减轻利润的分派负担。

市场是()的简称。

a.场内市场

b.场外市场

c.发行市场

d.交易市场

【答案】b【解析】无形市场称为场外市场或柜台市场，简称otc市场，是指没有固定交易场所的市场。

8.个人投资者的公司债券利息、股息、红利所得()个人所得税。

a.可免缴纳

b.应缴纳30%的

c.应缴纳20%的

d.应缴纳16%的

【答案】c【解析】债券利息、股息、红利所得，是指个人拥有债权、股权而取得的利息、股息、红利所得。计算缴纳个人所得税的方法是：以每次利息、股息、红利所得为应纳税所得额，适用20%的税率。

9.金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据()和产品分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。

a.客户分级

b.产品收益

c.客户风险

d.产品规模

【答案】a【解析】实践中，金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和产品分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。

10.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的'，对单一客户融资业务规模不得超过净资本的()。

a.3%

b.1%

c.5%

d.2%

【答案】c【解析】证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务的，对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5%;对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5%。

11.央行的公开市场操作包括买卖政府债券或()。

a.企业债券

b.次级债券

c.金融债券

d.公司债券

【答案】c【解析】根据《中国人民银行法》的规定，中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策工具：①要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金;②确定中央银行基准利率;③为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现;④向商业银行提供贷款;⑤在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇;⑥国务院确定的其他货币政策工具。

12.会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于()万元。

a.8 000

b.3 000

c.1 000

d.5 000

【答案】a【解析】会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8 000万元。

13.资产证券化最初是对()抵押贷款的证券化。

a.专利

b.企业

c.汽车

d.住宅

【答案】d【解析】资产证券化起源于美国，最初是对住宅抵押贷款的证券化。

14.上市公司增资方式中，向特定对象发行股票的增资方式是()。

a.公开增发

b.可转换公司债券

c.定向增发

d.配股

【答案】c【解析】非公开发行股票，也被称为“定向增发”，是股份公司向特定对象发行股票的增资方式。

15.我国现阶段采取的融资方式是()。

a.完全直接融资

b.直接融资与间接融资同等地位

c.直接融资为主，间接融资为辅

d.间接融资为主，直接融资为辅

【答案】d【解析】我国现阶段采取的融资方式是间接融资为主，直接融资为辅。

16.通过公开发售基金份额筹集资金，以资产组合方式进行证券投资活动的基金是()。

a.社保年金

b.企业年金

c.社会公益基金

d.证券投资基金

【答案】d【解析】证券投资基金是指通过公开发售基金份额筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。

17.随着国际经济、金融形势的变化，目前不少国家尤其是发展中国家拥有了大量的官方外汇储备，为管理好这部分资金，成立了代表国家进行投资的()。

a.主权财富基金

b.信托投资公司

c.国家开发银行

d.保险公司及保险资产管理公司

【答案】a【解析】随着国际经济、金融形势的变化，目前不少国家尤其是发展中国家拥有了大量的官方外汇储备，为管理好这部分资金，成立了代表国家进行投资的主权财富基金。

18.港股通交易以港币报价，投资者以()交收。

a.欧元

b.人民币

c.美元

d.港元

【答案】b【解析】港股通交易以港币报价，投资者以人民币交收。

19.()是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。

a.证券实名制

b.货银对付交收制度

c.分级结算制度

d.净额结算制度

【答案】b【解析】货银对付原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。

20.经济合作与发展组织(经合组织)的主要工作不包括()。

a.制定有关国际公约

b.为成员国提供基金援助

c.出版有关刊物即统计数据

d.促进妥善管制公共服务及企业行为

【答案】b【解析】经济合作与发展组织并不为成员国提供基金援助。

证券从业资格模拟试题及答案解析篇四

选择题(共50题，每题1分，共50分。以下备选项中，只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分)

1.下列不属于申请证券、期货投资咨询从业资格的机构应当提交的文件的是()。

a.公司章程

b.由注册会计师提供的验资报告

c.经注册会计师审计的财务会计报表

d.中国证监会统一印制的申请表

1.c[解析]根据《证券、期货投资咨询管理暂行办法》第9条的规定，申请证券、期货投资咨询从业资格的机构。应当提交下列文件：①中国证监会统一印制的申请表;②公司章程;③企业法人营业执照;④机构高级管理人员和从事证券、期货投资咨询业务人员名单及其学历、工作经历和从业资格证书;⑤开展投资咨询业务的方式和内部管理规章制度;⑥业务场所使用证明文件、机构通讯地址、电话和传真机号码;⑦由注册会计师提供的验资报告;⑧中国证监会要求提供的其他文件。

2.a公司的法定代表人为张某，2015年4月1日法定代表人变为李某，则a公司应当办理的是()。

a.设立登记

b.变更登记

c.停业登记

d.注销登记

2.b[解析]根据《公司法》第7条的规定，依法没立的公司，南公司登记机关发给公司营业执照。公司营业执照签发日期为公司成立日期。公司营业执照应当载明公司的名称、住所、注册资本、经营范围、法定代表人姓名等事项。公司营业执照记载的事项发生变更的，公司应当依法办理变更登记，由公司登记机关换发营业执照。

3.发行人、证券公司、证券服务机构、投资者及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员有失诚信、违反法律法规规定的.中国证监会可以视情节轻重采取的措施不包括()。

a.责令改正

b.监管谈话

c.出具警示函

d.移送司法机关

3.d[解析]根据《证券发行与承销管理办法》第37条的规定，发行人、证券公司、证券服务机构、投资者及其直接负责的主管人员和其他直接责任人员有失诚信、违反法律、行政法规或者本办法规定的，中国证监会可以视情节轻重采取责令改正、监管谈话、出具警示函、责令公开说明、认定为不适当人选等监管措施，或者采取市场禁入措施，并记入诚信档案;依法应予行政处罚的，依照有关规定进行处罚;涉嫌犯罪的。依法移送司法机关，追究其刑事责任。

4.下列关于董事会每届任期的说法中.正确的是()。

a.每届任期为3年

b.每届任期为2年以下

c.每届任期不超过3年

d.每届任期3年以上

4.c[解析]根据《公司法》第45条的规定，董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过3年。董事任期届满，连选可以连任。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，塬董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。

5.下列选项中，说法不正确的是()。

a.改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议

5.d[解析]根据《证券法》第15条的规定，公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。故选项a正确。根据《证券业从业人员执业行为准则》第2条的规定，从业人员在执业过程中应当维护客户和其他相关方的合法利益，诚实守信，勤勉尽责，维护行业声誉。故选项b正确。根据《证券经纪人管理暂行规定》第4条的规定，证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并应当专门代理证券公司从事客户招揽和客户服务等活动。故选项c正确。根据《证券业从业人员执业行为准则》第5条的规定，从业人员应保守国家秘密、所在机构的商业秘密、客户的商业秘密及个人隐私，对客户服务结束或者离开所在机构后.仍应按照有关规定或合同约定承担上述保密义务。故选项d错误。

6.在企业债券募集办法中编造重大虚假内容的单位，可对其直接负责的主管人员处以有期徒刑，其刑期可以是()。

a.3年

b.6年

c.10年

d.20年

6.a[解析]根据《刑法》第160条的规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额1%以上5%以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。

7.下列关于协议收购的说法，不正确的是()。

a.收购人不得进行股份转让

7.a[解析]根据《证券法》第94条的规定，采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行政法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让。以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。在公告前不得履行收购协议。

8.下列选项中，说法正确的是()。

a.证券公司融资融券业务可以和投资银行业务集中运行

b.在处置证券公司风险过程中，应当保障证券经纪业务正常进行

8.b[解析]证券公司应当健全业务隔离制度，确保融资融券业务与证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互分离。故选项a错误。根据《证券公司风险处置条例》第5条的规定，处置证券公司风险过程中，应当保障证券经纪业务正常进行。故选项8正确。根据《证券公司内部控制指引》第53条的规定，证券公司应建立独立的实时监控系统，证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓、盈亏状况、风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试，确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承受范围内。故选项c错误。根据《证券、期货投资咨询管理暂行办法》第18条的规定，证券、期货投资咨询人员不得同时在2个或者2个以上的证券、期货投资咨询机构执业。故选项d错误。

9.证券公司终止与证券经纪人的委托关系的，应当收回其证券经纪人证书，并自委托关系终止之日起()个工作日内向协会注销该人员的执业注册登记。

a.3

b.5

c.10

d.15

9.b[解析]根据《证券经纪人管理暂行规定》第9条的规定，证券公司终止与证券经纪人的委托关系的，应当收回其证券经纪人证书，并自委托关系终止之日起5个工作日内向协会注销该人员的执业注册登记。

10.下列选项中，说法正确的是()。

a.客户只能通过书面委托，向期货公司下达交易指令

10.b[解析]根据《期货交易管理条例》第27条的规定，客户可以通过书面、电话、互联网或者国务院期货监督管理机构规定的其他方式，向期货公司下达交易指令。客户的交易指令应当明确、全面。期货公司不得隐瞒重要事项或者使用其他不正当手段诱骗客户发出交易指令。故选项a错误。根据《证券业从业人员资格管理办法》第14条的规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为塬聘用机构所聘用的，或者其他塬因与塬聘用机构解除劳动合同的，塬聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。故选项c错误。根据《证券业从业人员资格管理办法》第16条的规定，从业人员在执业过程中违反有关证券法律、行政法规以及中国证监会有关规定，受到聘用机构处分的，该机构应当在处分后10日内向协会报告。故选项d错误。

11.在证券经纪业务中，证券经纪商具有()。

a.权威性

b.不可替代性

c.可选择性

d.中介性

11.d[解析]证券经纪业务是一种代理活动，证券经纪商不以自己的资金进行证券买卖，也不承担交易中证券价格涨跌的风险，而是充当证券买方和卖方的代理人，发挥着沟通买卖双方和按一定的要求和规则迅速、准确地执行指令并代办手续，同时尽量使买卖双方按自己意愿成交的媒介作用，因此证券经纪业务具有中介性的特点。

12.下列选项中，说法正确的是()。

a.公开发行公司债券筹集的资金，可以用于弥补亏损

12.b[解析]根据《证券法》第16条的规定，公开发行公司债券筹集的资金.必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。故选项a不正确。根据《证券法》第11条的规定，发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的`其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。故选项b正确。根据《公司法》第72条的规定，人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先。购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。故选项c不正确。根据《公司法》第74条的规定，有下列情形之一的，对股东会该项决议投反对票的股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权：公司连续5年不向股东分配利润，而公司该5年连续盈利，并且符合本法规定的分配利润条件的;公司合并、分立、转让主要财产的;公司章程规定的营业期限届满或者章程规定的其他解散事由出现，股东会会议通过决议修改章程使公司存续的。故选项d不正确。

13.下列选项中，不正确的是()。

a.投资者可以采取要约收购的方式收购上市公司

d.基金托管人与基金管理人可以为同一机构

13.d[解析]根据《证券投资基金法》第35条的规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。故选项d错误。

14.下列不能作为有限责任公司股东出资的资产的是()。

a.知识产权

b.土地使用权

c.货币

d.特许经营权

14.d[解析]根据《公司法》第27条的规定，股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是.法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。

15.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票。在收购行为完成后的()个月内不得转让。

a.1

b.3

c.6

d.12

15.d[解析]根据《证券法》第98条的规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。

16.下列关于董事长的产生办法的说法中，正确的是()。

a.由董事会过半数选举产生

b.由股东大会表决权2/3以上通过决定

c.由公司章程规定

d.由监事会主席决定

16.c[解析]根据《公司法》第44条的规定，董事会设董事长一人，可以设副董事长。董事长、副董事长的产生办法由公司章程规定。

17.股份有限公司中控股股东持有的股份应占股本总额()以上。

a.20%

b.40%

c.50%

d.60%

17.c[解析]根据《公司法》第216条的规定，控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额50%以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50%以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足50%，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

18.取得证券业执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后()日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

a.5

b.10

c.15

d.20

18.b[解析]根据《证券业从业人员资格管理办法》第14条的规定，取得证券业执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

19.证券公司违反《证券法》的规定，为客户买卖证券提供融资融券的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以()的罚款。

a.非法融资融券等值以下

b.3万元以上15万元以下

c.3万元以上30万元以下

d.10万元以上30万元以下

19.c[解析]根据《证券法》第205条的规定，证券公司违反本法的规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法所得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以上30万元以下的罚款。

20.建立集合资产管理计划的投资主办人员须具有()年以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历。

a.1

b.2

c.3

d.5

20.c[解析]根据《关于证券公司开展集合资产管理业务有关问题的通知》的相关规定，证券公司应建立集合资产管理计划投资主办人员制度，即应当指定专门人员具体负责每一个集合资产管理计划的投资管理事宜。投资主办人员须具有3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金从业经历，且应当具备良好的职业道德，无不良行为记录。

证券从业资格模拟试题及答案解析篇五

2017年证券从业资格考试《证券市场》预习题（附答案）

选择题

第1题基金管理人的权利不包括()。

a.运作和管理基金资产

b.保管基金资产

c.代表基金行使股东权利

d.获取基金管理人报酬

【正确答案】b

【答案解析】按照我国有关规定，基金管理人享有如下权利： (1)按基金契约及其他有关规定，运作和管理基金资产。(2)获取基金管理人报酬。(3)依照有关规定，代表基金行使股东权利。(4)有关法律法规规定的其他权利。

本题 0.5 分

第2题下列不属于基金份额持有人义务的是()。

a.保管基金资产

b.遵守基金契约

c.缴纳基金认购款项及规定费用

d.承担基金亏损或终止的有限责任

【正确答案】a

【答案解析】基金份额持有人必须承担以下义务：(1)遵守基金契约。(2)缴纳基金认购款项及规定费用。(3)承担基金亏损或终止的有限责任。(4)不从事任何有损基金及其他基金投资人合法权益的活动。(5)法律、法规及基金契约规定的其他义务。

本题 0.5 分

第3题下列选项中，不属于金属期货的是()。

a.铜

b.黄金

c.天然橡胶

d.白银

【正确答案】c

【答案解析】商品期货中主要品种可以分为农产品期货(如棉花、大豆、小麦、玉米、白糖、咖啡、猪腩、菜籽油、天然橡胶、棕榈油)，金属期货(如铜、铝、锡、锌、镍、黄金、白银)和能源期货(如原油、汽油、燃料油)。

本题 0.5 分

第4题期货公司接受不符合规定条件的单位或者个人委托的，应当责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得()的罚款。

a.1倍以上3倍以下

b.1倍以上5倍以下

c.3倍以上5倍以下

d.3倍以上10倍以下

【正确答案】a

【答案解析】期货公司接受不符合规定条件的单位或者个人委托的，应当责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上30万元以下的罚款;情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证。

本题 0.5 分

第5题证券公司与客户签订证券交易委托证券资产管理融资融券等业务合同,应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将()交由客户签字确认。

a.账户信息表

b.身份确认书

c.业务合同书

d.风险揭示书

【正确答案】d

【答案解析】证券公司与客户签订证券交易委托证券资产管理融资融券等业务合同,应当事先指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并将风险揭示书交由客户签字确认。

本题 0.5 分

第6题客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的()账户。

a.个人

b.期货交易

c.期货结算

d.期货保证金

【正确答案】c

【答案解析】客户应当向期货公司登记以本人名义开立的用于存取保证金的期货结算账户。

本题 0.5 分

第7题对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起()内作出批准或者不予批准的书面决定。

a.30个工作日

b.45个工作日

c.3个月

d.6个月

【正确答案】b

【答案解析】对变更业务范围、公司形式、公司章程中的重要条款或者要求审查高级管理人员任职资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起45个工作日作出内批准或者不予批准的书面决定。

本题 0.5 分

第8题证券公司不得动用客户交易结算资金或者委托资金的情形是()。

a.客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款

b.客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款

c.证券公司借用客户资金，30日内还清

d.法律规定的其他情形

【正确答案】c

【答案解析】除下列情形外，证券公司不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：(1)客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款。(2)客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款。(3)法律规定的其他情形。

本题 0.5 分

第9题董事会秘书为证券公司的()。

a.管理人员

b.高级管理人员

c.监事会成员

d.股东大会成员

【正确答案】b

【答案解析】董事会秘书为证券公司的高级管理人员。

本题 0.5 分

第10题取得证券业从业资格的人员，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书，需要符合的条件是()。

a.未被机构聘用

b.存在《中华人民共和国证券法》第一百二十六条规定的情形

c.被中国证监会认定为证券市场禁入者

d.最近3年未受过刑事处罚

【正确答案】d

【答案解析】取得证券业从业资格的人员，符合下列条件的，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书：(1)已被机构聘用。(2)最近3年未受过刑事处罚。(3)不存在《中华人民共和国证券法》第一百二十六条规定的情形。(4)未被中国证监会认定为证券市场禁入者，或者已过禁入期的。(5)品行端正，具有良好的职业道德。(6)法律、行政法规和中国证监会规定的其他条件。

证券从业资格模拟试题及答案解析篇六

1.下列属于期间费用的是【bc 】。?

a．制造费用

b．管理费用?

c．财务费用

d．营业税金及附加

【考点】期间费用的内容?

【答案解析】：期间费用包括管理费用、销售费用及财务费用。

2.以下【 abcd 】情况下，应当进行全面清查。?

a．单位撤销，合并或者改变隶属关系前

b．企业进行股份制改革?

c．单位主要负责人调离工作前

d．年终决算前

【考点】全面清查的范围?

【答案解析】：为了明确经济责任及全面准确地掌握企业的情况，以上情况均应当进行全面清查。

3.包括账实不符的原因主要有【abcd 】。?

a．会计账簿漏记、重记、错记

b．财产物资的自然损耗、收发计量错误?

c．财产物资的毁损、被盗

d．未达账项

【考点】账实不符的原因?

【答案解析】：账实核对，是指各种财产物资的账面余额与实存数额相互核对，核对会计账簿记录与财产等实有数额是否相符。其内容包括：现金日记账账面余额与现金实际库存数核对；银行存款日记账账面余额与银行对账单核对；各种材物明细账账面余额与材物实存数颠核对；各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人核对等。因此账实不符的原因主要有会计账簿漏记、重记、错记，财产物资的自然损耗、收发计量错误，财产物资的`毁损、被盗及未达账项等。答案为abcd。

4.下列各项中，不应该计入产品成本的是【 ac 】。?

a．行政部门的办公费用

b．车间管理人员的工资?

c．行政管理人员的工资

d．生产工人的工资

【考点】产品成本的组成内容?

5.下列情况中可用红色墨水登记账簿的有【bcd 】。?

a．在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记增加数?

b．按照红字冲账的记账凭证，冲销错误记录?

c．在不设借贷等栏的多栏式账页中，登记减少数?

【考点】红字记账的情况?

【答案解析】：bcd选项均可用红色墨水登记账簿。

6.下列各项中，对原始凭证的处理正确的是【acd 】。?

a．对于完全符合要求的原始凭证，应当及时编制记账凭证人账?

【考点】原始凭证的填制和审核?

【答案解析】：对于经审核的原始凭证，应根据下列不同情况分别处理：?

(1)对于完全符合要求的原始凭证，应当及时编制记账凭证入账。?

(3)对于不真实、不合法的原始凭证，会计机构和会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告。

a．“原材料”借方20万

b．“应收账款”贷方7万?

c．“预付账款”贷方7万

d．“银行存款”贷方13万

【考点】借贷记账法的应用

8.下列关于会计科目和账户，说法错误的是【 bc 】。?

a．会计科目是账户的名称?

b．会计科目分为资产类、负债类与所有者权益类三大类?

c．所有的账户均有期末余额?

d．账户按统驭关系分类可分为总分类账户与明细分类账户

【考点】会计科目与账户的分类?

【答案解析】：会计科目按经济内容分类为分为资产类、负债类、所有者权益类、成本类、损益类五大类；并不是所有的账户均有期末余额，比如主营业务收入，年末结转后无余额。

9．下列各项中，企业应进行会计核算的有【 abcd 】。?

a．生产车间领用材料

b．固定资产清理?

c．计提固定资产折旧

d．利润的计算

【考点】会计核算的范围?

【答案解析】：题中选项所述活动均应该进行会计核算。

10．下列关于利润说法正确的是【 ac 】。?

a．是企业在一定会计期间的经营成果?

b．利润的实现与否对所有者权益没有影响?

c．净利润等于利润总额减去所得税费用后的净额?

d．利润反映企业日常经营活动的经营业绩

【考点】利润的定义及计算?

【答案解析】：利润的实现表现为所有者权益的增加，而亏损表现为所有者权益的减少，b选项错误；利润中还包含营业外收支，这部分与企业日常经营活动无关，d选项错误。

证券从业资格模拟试题及答案解析篇七

考生登录考试系统后，应仔细核对姓名、性别、准考证号、身份证件号、考试科目及本人照片，并仔细阅读考生须知。在 下发的草稿纸上填写考生姓名及准考证号，考试结束后将草稿纸和准考证统一上交。严禁将考场统一发放的草稿纸和准考 证带出考场。

当考生进入考场对号入座后，上机考试系统已显示登录画面。

此时，考生按“单击输入准考证号”按钮，弹出“准考证号码”对话框，请考生输入自己的准考证号，输入完成后单击“确定”按钮。

上机考试系统开始对所输入的准考证号进行合法性验证，如果输入的准考证号不存在，则上机考试系统会显示登录提示对话框，单击确定，则请考生重新输入准考证号，直至输入正确或退出上机考试登录系统为止。

如果输入的准考证号存在，则屏幕显示此准考证号所对应的姓名和身份证号，提示考生确认所输入的准考证号是否正确。此时由考生核对自己的姓名和身份证号，如果发现不符合，则请单击“有误”按钮重新输入准考证号，如果考 生发觉所显示的这些信息有误，则可请主考或监考人员帮助查找原因，给予更正。

确认信息无误后，点击“正确”按钮进入“开始考试”界面，上机考试系统则会随机抽取一套试题进入正式考试模式。

考生登录成功后，上机考试系统将自动在屏幕中间生成装载试题内容查阅工具的考试窗口，在窗体右侧始终显示考生的“考试科目”、“开考时间”、“剩余时间”和“已用时间”，并含有查看“考生信息”和进行“选题”功能，。

如果考生要提前结束考试，请单击“交卷”按钮，上机考试系统将显示是否要交卷处理的提示信息框，考生如果单击“是”，则系统弹出再次确认框，继续点击“是”，系统则弹出最后确认框，此时，如果考生单击“是”，则退出 上机考试系统，并锁住屏幕进行评分和回收。