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证券从业资格模拟试题及答案解析篇一
选择题
(1)证券公司的( )
并对申请材料中存在的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏承担相应的法律责任。
a:法定代表人
b:经营管理的主要负责人
c:全体员工
d:工会代表
答案:a,b
答案解析:
证券公司的法定代表人和经营管理的主要负责人应当在融资融券业务资格申请书上签字，承诺申请材料的内容真实、准确、完整，并对申请材料中存在的虚假记载、误导性陈述和重大遗漏承担相应的法律责任。
(2)基金销售机构应当建立完善的 ( )。
a:基金份额持有人账户
b:资金账户管理制度
c:基金份额持有人资金的存取程序
d:授权审批制度
答案:a,b,c,d
答案解析:
基金销售机构应当建立完善的基金份额持有人账户和资金账户管理制度，
以及基金份额持有人资金的存取程序和授权审批制度。
(3)下列属于利用未公开信息交易罪犯罪主体的是 ( )。
a:证券公司的从业人员
b:保险公司的从业人员
c:期货经纪公司的从业人员
d:基金管理公司的从业人员
答案:a,b,c,d
答案解析:
利用未公开信息交易罪是指证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、基金管理公司、商业银行、保险公司等金融机构的从业人员以及有关监管部门或者行业协会的工作人员，利用因职务便利获取的内幕信息以外的其他未公开的信息，违反规定，从事与该信息相关的证券、期货交易活动。或者明示、暗示他人从事相关交易活动。
(4)证券业从业人员不得从事 ( )。
a:隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录
c:从事与其履行职责有利益冲突的业务
d:买卖法律明文禁止买卖的证券
答案:a,b,c,d
答案解析:
证券业从业人员不得从事以下活动：(1)从事内幕交易或利用未公开信息交易活动，泄露利用工作便利获取的内幕信息或其他未公开信息，或明示、暗示他人从事内幕交易活动。(2)利用资金优势、持股优势和信息优势，单独或者合谋串通，影响证券交易价格或交易量，误导和干扰市场。(3)编造、传播虚假信息或做出虚假陈述或信息误导，扰乱证券市场。(4)损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益。()从事与其履行职责有利益冲突的业务。(6)接受利益相关方的贿赂或对其进贿赂赂.如接受或赠送礼物、回扣、补偿或报酬等.或从事可能导致与投资者或所在机构之间产生利益冲突的活动。(7)买卖法律明文禁止买卖的证券。(8)利用工作之便向任何机构和个人输送利益，损害客户和所在机构利益。(9)违规向客户做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。(10)隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录。(11)中国证监会、中国证券业协会禁止的其他行为。
(5)下列选项中，不得注册为投资主办人的情形有 ( )。
a:不符合申请投资主办人注册规定的条件
b:被监管机构采取重大行政监管措施未满两年
c:未通过证券从业人员年检
d:尚处于法律法规规定或劳动合同约定的竞业禁止期内
答案:a,b,c,d
答案解析:
有下列情形之一的人员，不得注册为投资主办人：(1)不符合申请投资主办人注册规定的条件。(2)被监管机构采取重大行政监管措施未满两年。(3)被协会采取纪律处分未满两年。(4)未通过证券从业人员年检。()尚处于法律法规规定或劳动合同约定的竞业禁止期内。(6)其他情形。
(6)申请投资主办人注册的人员应当具备的条件有 ( )。
a:已取得证券从业资格
b:具有2年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历
c:具备良好的诚信记录及职业操守
d:最近3年内没有受到监管部门的行政处罚
答案:a,c,d
答案解析:
年以上证券投资、研究、投资顾问或类似从业经历。(3)
具备良好的诚信记录及职业操守，且最近3年内没有受到监管部门的行政处罚。(4)
中国证券业协会规定的其他条件。
(7)
的禁止事项包括 ( )。
b:与投资人约定分享投资收益或者分担投资损失
c:利用咨询服务与他人合谋操纵市场或者进行内幕交易
d:代理投资人从事证券、期货买卖
答案:a,b,c,d
答案解析:
咨询业务活动的禁止事项还包括：为自己买卖股票及具有股票性质、
功能的证券以及期货;法律、法规、规章所禁止的其他证券、期货欺诈行为。
(8)证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在( )分别开立账户。
a:证券交易所
b:中国证监会
c:商业银行
d:证券登记结算机构
答案:c,d
答案解析:
证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构、
商业银行分别开立账户。
(9)在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户的 ( )
等基本情况，客户应当如实提供相关信息。
a:风险承受能力
b:资产与收入状况
c:投资偏好
d:身体状况
答案:a,b,c
答案解析:
在签订资产管理合同之前，证券公司应当了解客户的资产与收入状况、
风险承受能力以及投资偏好等基本情况，客户应当如实提供相关信息。
(10)下列选项中，属于证券投资基金销售人员的有 ( )。
a:基金销售机构总部从事基金销售业务管理的人员
b:部门基金业务负责人
c:基金销售机构从事基金宣传推介活动的人员
d:基金销售机构从事基金理财业务咨询的人员
答案:a,b,c,d
证券从业资格模拟试题及答案解析篇二
1. “有借必有贷，借贷必相等”的记账规则要求一个账户的借方发生额合计必须等于贷方发生额合计(×)
[解析]因为“有借必有贷，借贷必相等”的记账规则是要求一笔分录的借方登记数与贷方登记数相等，而不是一个账户的借方发生额合计和贷方发生额合计相等。
2. 在权责发生制下，凡是不属于本期承担的费用，即使已经支付也不作本期费用核算(√)
[解析]按权责发生制的要求，不属于本期承担的费用，如果支付只能作为待摊费用进行摊销，不能计入本期费用。
3. 我国《会计法》规定，每个单位必须依法设置现金银行存款日记账、总账以及明细账(√)
[解析]现金，即现金存款日记账、总账和明细账是《会计法》规定的汉族设置的账簿种类。
4. 会计核算包括事前核算、事中核算和事后核算，事前核算就是对经济活动过程进行控制，使过程按计划或预期目标进行(×)
[解析]事前核算是指经济活动发生前进行预测并参与决策，对经济活动进行控制是事中核算。
5. 企业拥有的土地使用权属于固定资产(×)
[解析]企业拥有的土地使用权属于无形资产，不属于固定资产。
6. 如果等式“资产=负债+所有者权益”是恒等式，那么“资产 费用=负债 所有者权益 收入”这个等式就不成立(×)
[解析]两个等式都成立，前者是表明会计主体在某一特定时点所拥有的资产与权益的静态关系，后者是前者的扩展形式，等式也成立。
7. 经上级有关部门批准的经济业务，应将批准文件作为原始凭证附件(√)
[解析]按规定经上级有关部门批准的经济业务，应将其批准文件作为原始凭证附件。
8. 某企业期初生产成本账户的余额为43200元，本月借方发生额为l6800元，贷方发生额为35000元，则期末生产成本为25000元(×)
9. 银行存款余额调节表不能作为调整账簿的原始凭证，故不是会计档案，不需要保存(×)
[解析]银行存款余额调节表虽然不能作为调整账簿的原始凭证，但它属于会计档案，需要保存，保存期限规定是5年。
10. 利润表和利润分配表均为年度报表( ×)
[解析]利润分配表是年度报表，利润表是月份报表。
11. 收款凭证属于记账凭证，转账凭证属于原始凭证(×)
[解析]收款凭证和转账凭证均属于记账凭证。
12. 在未设借贷栏的多栏式账页中，可以用红色墨水登记减少数(√)
[解析]按规定，在未设借贷等栏的多栏式账页中，红笔可表示减少的，如“法定成本”明细账、管理费用明细账等。
13. “生产成本”明细账一般用多栏式，“制造费用”明细账一般用三栏式(×)
[解析]“生产成本”、“制造费用”等明细账由于需要按成本项目和费用项目反映，故一般用多栏式。
14. 编制银行存款余额调节表后，调节后的余额是企业实际可以使用的存款数额 (√)
[解析]在银行存款日记账与银行对账单核对之前，银行存款日记账的余额不一定是企业实际可动用的存款数，因为有未达账项的影响。因此调节后(即消除未达账项的影响后)的余额才是企业实际可动用的存款数。
15. 财产清查中，对发现的确实无法支付的.应付账款经批准后应转入“营业外收入”处理(×)
[解析]接新会计制度，确实无法支付的应付账款批准后应转入“资本公积”账户。
16. 从银行提取现金业务一方面引起了现金的增加，另一方面引起了银行存款的减少，故应编制现金收款凭证和银行存款付款凭证(×)
[解析]为了避免重复记账，从银行提取现金一般只编制付款凭证。
17. 购入材料时支付的增值税进项税额和进口关税均应计入采购成本(×)
[解析]购人材料时支付的增值税进项税额如果是一般纳税人，可以凭增值税专用发票抵扣，不计入采购成本，故说法不正确。
18. 用盈余公积弥补亏损时，应借记“盈余公积”账户，贷记“本年利润”账户 (×)
[解析]用盈余公积弥补亏损时，应借记“盈余公积”账户，贷记“利润分配”账户，即该业务属于利润分配的内容。
19. “生产成本”账户的期末余额，在编制资产负债表时，应填列在“存货”项目下(√)
[解析]因为“生产成本”账户的余额属于生产品，生产品属于企业的存货。
20. 银行对账单属于重要的会计档案，故应永久保存(×)
[解析]银行对账单属于会计档案，但不是永久保存，而是保存5年。
5.阅读理解练习题附答案解析
6.会计从业资格《财经法规》基础练习题及答案解析
证券从业资格模拟试题及答案解析篇三
[单选题] 混合基金的风险()股票基金，预期收益则要()债券基金。
a.低于，高于
b.高于，低于
c.低于，低于
d.高于，高于
参考答案：a
【答案及解析】a混合基金的风险低于股票基金，预期收益则要高于债券基金。
2[单选题] 基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于()人民币。
a.1亿元
b.2亿元
c.3亿元
d.5亿元
参考答案：a
【答案及解析】a基金管理公司除主要股东外的其他股东，注册资本、净资产应当不低于1亿元人民币。
3[单选题] 如果可转换公司债券的面值为1000元，规定其转换价格为20元，当前公司股票的市场为18元，则转换比例为()。
a.20
b.18
c.55.56
d.50
参考答案：d
【答案及解析】d转换比例的计算公式为：转换比例=可转换债券面值/转换价格。因此，题中的转换比例=1000/20=50。
4[单选题] 下列不属于银行业监管机构的是()。
a.中国银行业监督管理委员会
b.中国人民银行
c.中国银行业协会
d.国家外汇管理局
参考答案：c
【答案及解析】c根据《银行业从业人员职业操守》第三条的规定，监管机构既包括银监会，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。中国银行业协会属于银行业自律组织，而不是监管机构。
5[单选题] 企业集团财务公司发行金融债券应具备()。
ⅰ.良好的公司治理机制
ⅱ.资本充足率不低于l0%
ⅲ.风险监管指标符合监管机构的有关规定
ⅳ.近3年无重大违法违规记录
a.ⅰ.ⅱ、ⅲ
b.ⅰ.ⅲ、ⅳ
c.ⅱ、ⅲ、ⅳ
d.ⅰ.ⅱ、ⅲ、ⅳ
参考答案：d
【答案及解析】d企业集团财务公司发行金融债券应具备以下条件：①具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统。②具有从事金融债券发行的合格专业人员。③依法合规经营，符合中国银监会有关审慎监管的要求，风险监管指标符合监管机构的有关规定。④财务公司已发行、尚未兑付的金债券总额不得超过其净资产总额的100%，发行金融债券后，资本充足率不低于10%。⑤财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的营利预期。⑥申请前1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拔备充足。⑦申请前1年，注册资本金不低于3亿元人民币，净资产不低于行业平均水平。⑧近3年无重大违法违规记录。⑨无到期不能支付债务。⑩中国人民银行和中国银监会规定的其他条件。
6[单选题] 最先通过法律允许发行无面额股票的国家是()。
a.美国
b.英国
c.日本
d.德国
参考答案：a
试题难度：统 计：本题共被作答382次 ，正确率81% ，易错项为b 。参考解析：【答案及解析】a20世纪早期，美国纽约州最先通过法律，允许发行无面额股票。
7[单选题] 下列属于非证券金融市场分类的是()。
a.股权投资市场
b.信托市场
c.融资租赁市场
d.主板市场
参考答案：d
【答案及解析】d主板市场通常是a股上海证券交易所，属于证券交易市场。
8[单选题] 下列关于外国债券的论述中，正确的是()。
a.在日本发行的外国债券被称为扬基债券
b.在美国发行的外国债券被称为武士债券
c.外国债券是指某一国借款人在本国发行以外国货币为面值的债券
参考答案：d
【答案及解析】d选项a，在日本发行的外国债券被称为武士债券;选项b，在美国发行的外国债券被称为扬基债券;选项c，外国债券是指某一国借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。
9[单选题] 我国混合资本债券的基本特征不正确的是()。
a.期限在20年以上，发行之日起10年内不得赎回
参考答案：a
【答案及解析】a混合资本债券的期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。
10[单选题] 根据《证券投资基金托管资格管理办法》的规定，商业银行专门开展基金托管业务的基金托管部拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员，不少于()人，并且有基金从业资格。
a.5
b.8
c.13
d.15
参考答案：a
11[单选题] 以下关于我国商业银行混合资本债券的说法错误的是()。
a.自发行之日起10年后发行人具有3次赎回权
b.自发行之日起10年内不得赎回
c.自发行之日起10年内具有1次赎回权
d.期限在15年以上
参考答案：c
【答案及解析】c我国的混合资本债券的基本特征之一是：期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。发行之日起10年后发行人具有1次赎回权，若发行人未行使赎回权，可以适当提高混合资本债券的利率。
12[单选题] 当证券公司被撤销、关闭和破产或被中国证监会采取强制性监管措施时，按照有关政策规定对债权人予以偿付的是()。
a.风险准备金
b.保障基金
c.保护基金
d.保证金
参考答案：c
【答案及解析】c保护基金是指按照《证券投资者保护基金管理办法》筹集形成的、在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金。
13[单选题] 在西方货币政策传导机制理论中，用p→w→c→y表示财富传导机制的传导过程中，其中的c表示的是()。
a.股票价格
b.货币价格
c.财富
d.消费
参考答案：d
【答案及解析】d消费的英文是consume，c表示消费。
14[单选题] 关于股利政策，下列叙述错误的是()
b.股利政策通常涉及现金股利、股票股利和4个重要日期
d.获取股票股利暂免纳税
参考答案：c
【答案及解析】c对于现金股利，股东需支付利息税。
15[单选题] 股票的内在价值就是股票未来收益的()。
a.当前价值
b.期望价值
c.价值总和
d.期望价格
参考答案：a
【答案及解析】a股票的内在价值即理论价值，是股票未来收益的现值，即股票未来收益按照一定的必要收益率折现所得的总和。
16[单选题] 有关货币政策传导机制的表述，不正确的是()。
a.中央银行运用货币政策工具—操作目标—中介目标—最终目标
d.中央银行运用货币政策工具—中介目标—操作目标—最终目标
参考答案：d
【答案及解析】d货币政策传导机制是指中央银行运用货币政策工具影响中介指标，进而最终实现既定政策目标的传导途径与作用机制。一般表示为：中央银行运用货币政策工具—操作目标—中介目标最终目标。
17[单选题] 上海清算所托管债券的结算方式是()。
ⅰ.券款对付 ⅱ.见券付款
ⅲ.中央对手方 ⅳ.纯券过户
a.ⅰ.ⅱ、ⅲ
b.ⅰ.ⅱ、ⅳ
c.ⅱ、ⅲ、ⅳ
d.ⅰ.ⅱ、ⅲ、ⅳ
参考答案：d
【答案及解析】d从目前来看，我国银行间债券市场的清算结算机制，主要分全额双边清算和净额集中清算两种类型，前者主要采用“券款对付”的结算方式，此外还有纯券过户、见券付款(pad)和见款付券等三种方式;而后者采用“中央对手方”的结算方式。在我国，中央国债公司托管的债券全部采用全额清算的结算方式，而上海清算所托管的债券可以采用两种清算结算方式。
18[单选题] 我国地方政府不得发行地方政府债券是基于()的规定。
a.《中华人民共和国证券法》
b.《中华人民共和国财政法》
c.《中华人民共和国税法》
d.《中华人民共和国预算法》
参考答案：d
【答案及解析】d我国自1995年起实施的《预算法》规定，地方政府不得发行地方政府债券(除法律和国务院另有规定外)，2014年8月31日，全国人大常委会审议通过了《预算法》修改决定，明确允许地方政府适度举债，2014年9月，国务院印发《关于加强地方政府性债务管理的意见》，进一步明确了地方政府债务管理的整体制度安排，但我国现实市场流通的政府债券仅限于中央政府债券。
19[单选题] ()是整个证券市场的核心。
a.证券交易所
b.证券投资者
c.证券发行人
d.证券公司
参考答案：a
【答案及解析】a本题考查证券交易所的定义。证券交易所是证券买卖双方公开交易的场所，是一个高度组织化、集中进行证券交易的市场，是整个证券市场的核心。
20[单选题] 政府债券的主要特征不包括()。
a.安全性高
b.流通性强
c.收益性高
d.免税待遇
参考答案：c
【答案及解析】c安全性高、流通性强、收益稳定和免税待遇都是政府债券的特征。一般情况下，政府债券的收益低于其他类型债券。
21[单选题] 可转换公司债券在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有()。
a.股东的权利
b.债权人的义务
c.债权人的权利
d.债权人的责任
参考答案：a
【答案及解析】a可转换公司债券兼有债权投资和股权投资的双重优势。可转换公司债券与一般的债券一样，在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有股东的权利。
22[单选题] 下列关于中小非金融企业集合票据的说法中，错误的是()。
a.任一企业单只票据注册金额不超过1o亿元人民币
b.任一企业集合票据募集资金额不超过1亿元人民币
参考答案：b
【答案及解析】b根据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过10亿元人民币。故b项错误。
23[单选题] ()是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
a.商业银行次级债券
b.混合资本债券
c.金融债券
d.银行股票
参考答案：b
【答案及解析】b我国的混合资本债券是指商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前，但列在一般债务和次级债务之后、期限在15年以上、发行之日起10年内不可赎回的债券。
24[单选题] 下列关于金融自由化作用的说法中，错误的是()。
b.金融自由化促进了金融竞争
c.迫使银行业的经营方式以存、贷款业务为主
参考答案：c
【答案及解析】c金融自由化使银行业不得不寻找新的收益来源，改变以存、贷款业务为主的传统经营方式，把金融衍生工具视作未来的新增长点。
25[单选题] 最常用的公司竞争力分析框架是swot分析，竞争力分析通常不包括()。
a.市场占有情况
b.利率水平
c.创新能力
d.财务健全性
参考答案：b
【答案及解析】b最常用的公司竞争力分析框架是所谓的swot分析。对具体公司而言，竞争力分析的侧重点各不相同，但通常会包括市场占有情况、产品线完整程度、创新能力、财务健全性等。b项属于宏观经济与政策因素分析的内容。
26[单选题] 下列不属于国际开发机构申请在境内发行人民币债券的条件的是()。
a.财务稳健、资信良好，人民币债券信用级别为aa级之上
d.近3年盈利
参考答案：d
【答案及解析】d本题考点需要记忆。国际开发机构申请在境内发行人民币债券的条件不要求近3年盈利。
27[单选题] 股票分割通常情况下会使股票价格()。
a.下跌
b.上涨
c.没变化
d.无法判断
参考答案：b
【答案及解析】b股票分割又称拆股、拆细，是将一股股票均等地拆成若干股。通常会刺激股价上升。
28[单选题] 证券投资基金业协会成立于()年7月。
a.2012
b.2009
c.2010
d.2011
参考答案：a
【答案及解析】a中国证券投资基金业协会于2010年10月开始筹建，2012年6月6日召开第一次会员大会暨成立大会，2012年7月获得成立登记批复。
29[单选题] 依据《机构问私募产品报价与服务系统管理办法(试行)》，报价系统参与人应满足的条件中错误的是()。
a.中华人民共和国境内设立的企业法人和其他机构
参考答案：d
【答案及解析】d参与人应该满足“最近一期经审计净资产不少于人民币500万元或管理资产不少于人民币1亿元”。
30[单选题] 股票市场的发行人为()。
a.无限责任公司
b.股权两合公司
c.股份有限公司
d.有限责任公司
参考答案：c
【答案及解析】c股票是一种有价证券，它是股份有限公司签发的证明股东所持股份的凭证。只有股份有限公司才能发行股票。因此，股票市场的发行人为股份有限公司。
31[单选题] 下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是()。
a.短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
c.中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
参考答案：a
【答案及解析】a本题考查短期融资券发行操作要求。选项b，企业主体信用级别低于发行注册时信用级别的，短期融资券发行注册自动失效;选项c，企业自主选择主承销商;选项d，短期融资券在债权、债务登记日的次一工作日，就可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让。
32[单选题] 下面关于有面额股票的叙述不正确的是()。
a.股票的发行或转让价格较灵活
b.可以明确表示每一股份所代表的股权比例
d.能为股票发行价格的确定提供依据
参考答案：a
【答案及解析】a本题考查有面额股票的相关内容。无面额股票的发行或转让价格较灵活。
33[单选题] 社会保险基金的结余额应全部用于购买()和存入财政专户在银行，严禁投入其他金融和经营性事业。
a.企业债
b.金融债
c.股票
d.国债
参考答案：d
【答案及解析】d社会保险基金的结余额应全部用于购买国债和存入财政专户存在银行，严禁投入其他金融和经营性事业。
34[单选题] 下列陈述中，不属于现阶段我国多层次资本市场存在的主要问题的是()。
a.单个市场组织过度发达
b.市场间缺乏联通机制
c.产品单一，没有建立多元、差异化的产品创设机制
参考答案：a
【答案及解析】a目前我国资本市场存在的问题不包括单个市场组织过度发达，而是有一些地方产权交易市场规模零散，市场定位不明确，缺乏统一的规则。
35[单选题] 风险控制指标体系和风险监管制度的核心是()。
a.净资本
b.固定资本
c.流动资本
d.注册资本
参考答案：a
【答案及解析】a2006年7月，中国证监会发布实施了《证券公司风险控制指标管理办法》，并于2008年根据实践情况对该办法进行了修订。该办法建立了以净资本为核心的风险控制指标体系和风险监管制度。
36[单选题] 基金估值应遵循的基本原则不包括()。
a.配股和增发新股，按成本估值
格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值
参考答案：a
【答案及解析】a送股、转增股、配股和公开增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值。所以选项a说法有误。
37[单选题] 普通股股东拥有公司盈余和剩余资产分配权，这一权利体现了其在()的要求上。
a.所持股份多少
b.股东义务
c.经济利益
d.股权大小
参考答案：c
【答案及解析】c普通股股东拥有公司盈余和剩余资产分配权，这一权利直接体现了其在经济利益上的要求。
38[单选题] ib制度起源于()，目前在金融期货交易发达的国家和地区(美国、英国、韩国、中国台湾地区等)得到普遍推广并取得了巨大成功。
a.日本
b.中国香港
c.美国
d.德国
参考答案：c
【答案及解析】cib制度起源于美国，目前在金融期货交易发达的国家和地区得到普遍推广并取得了巨大成功。
39[单选题] ()机制是etf最大的特色。
a.现金申购、赎回
b.实物申购、赎回
c.跨系统转登记
d.完全复制或抽样复制
参考答案：b
【答案及解析】b实物申购、赎回机制是etf最大的特色。
40[单选题] 根据发行主体的不同，债券可以分为()。
a.零息债券、附息债券和息票累积债券
b.实物债券、凭证式债券和记账式债券
c.政府债券、金融债券和公司债券
d.国债和地方债券
参考答案：c
【答案及解析】c按发行主体分类，根据发行主体的不同，债券可分为政府债券、金融债券和公司债券三大类。
41[单选题] 交易者买人看跌期权，是因为他预期基础金融工具的价格在近期内将会()。
a.难以判断
b.下跌
c.上涨
d.不变
参考答案：b
【答案及解析】b交易者买入看跌期权，是因为他预期基础金融工具的价格在近期内将会下跌。如果判断正确，可从市场上以较低的价格买入该项金融工具，再按协定价格卖给期权的卖方，将赚取协定价格与市价的差额;如果判断失误，则放弃行权，损失期权费。
42[单选题] 代办股份转让系统是一个以证券公司及相关当事人的契约为基础，依托()和中央登记公司的技术系统和证券公司的服务网络，以代理买卖挂牌公司股份为核心业务的股份转让平台。
a.投资咨询机构
b.证券交易所
c.证券业协会
d.资信评级机构
参考答案：b
【答案及解析】b代办股份转让系统是一个以证券公司及相关当事人的契约为基础，依托证券交易所和中央登记公司的技术系统和证券公司的服务网络，以代理买卖挂牌公司股份为核心业务的股份转让平台。
43[单选题] 一般需要担保的发行债券的主体所发行的债券是()。
a.政府债券
b.金融债券
c.信誉卓著的大公司发行的公司债券
d.一般公司发行的公司债券
参考答案：d
【答案及解析】d一般来说，政府债券无须提供担保，因为政府掌握国家资源，可以征税，所以政府债券安全性最高;金融债券大多数也可免除担保，因为金融机构作为信用机构，本身就具有较高的信用;公司债券不同，一般公司的信用状况要比政府和金融机构差，所以，大多数公司发行债券被要求提供某种形式的担保。但少数大公司经营良好，信誉卓著，也发行信用公司债券。
44[单选题] ()对人民币债券发行利率进行管理。
a.中国证监会
b.财政部
c.中国人民银行
d.中国银监会
参考答案：c
【答案及解析】c中国人民银行对人民币债券发行利率进行管理。
45[单选题] 投资者在证券交易所买卖证券，是通过委托()来进行的。
a.上海证券交易所或深圳证券交易所
b.中国证券业协会
c.中国金融结算公司上海分公司或深圳分公司
d.证券经纪商
参考答案：d
【答案及解析】d在证券交易所市场，投资者买卖证券是不能直接进入交易所办理的，而必须通过证券交易所的会员来进行。换而言之，投资者需要通过经纪商的代理才能在证券交易所买卖证券。
46[单选题] 股票是把已存在的股东权利表现为证券的形式，它的作用不是创造股东的权利，而是证明股东的权利。所以说，股票是()。
a.设权证券
b.资本证券
c.要式证券
d.证权证券
参考答案：d
【答案及解析】d本题考查股票的性质——股票是证权证券。
47[单选题] 我国债券市场的主体部分是()。
a.固定收益债券市场
b.全国银行间债券市场
c.交易所市场
d.企业债市场
参考答案：b
【答案及解析】b经过近几年的迅速发展，银行间债券市场目前已成为我国债券市场的主体部分。
48[单选题] 对证券自营业务认识错误的是()。
a.证券自营活动有利于活跃证券市场，维护交易的连续性
b.证券公司开展自营业务，需要取得证券监管部门的业务许可
参考答案：c
【答案及解析】c本题考查证券自营业务。证券公司从事自营业务、资产管理业务等两种以上的业务，注册资本最低限额为5亿元，净资本最低限额为2亿元。
49[单选题] 股票账面价值又称为()。
a.股票净值
b.净收益
c.股票面值
d.股票内在价值
参考答案：a
【答案及解析】a股票账面价值又称股票净值或每股净资产，是每股股票所代表的实际资产的价值。
50[单选题] 下列关于证券公司分公司的叙述中，正确的是()。
a.在性质上属于企业法人
b.其法律责任由自身承担
c.设立分公司，应当经中国证监会批准
d.证券营业部属于证券公司分公司
参考答案：c
【答案及解析】c分公司不具有企业法人资格，其法律责任由证券公司承担。故a、b项说法错误。根据《证券公司分公司监管规定(试行)》，证券公司分公司是指证券公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《证券公司监督管理条例》设立的除证券营业部以外的分支机构。
51[单选题] 通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是()。
a.实物债券
b.凭证式债券
c.记账式债券
d.票券式债券
参考答案：c
【答案及解析】c记账式债券是没有实物形态的票券，利用证券账户通过电脑系统完成债券发行、交易及兑付的全过程。目前，上海证券交易所和深圳证券交易所已为证券投资者建立了电子证券账户，发行人可以利用证券交易所的交易系统来发行债券。投资者进行记账式债券买卖，必须在证券交易所设立账户。
52[单选题] 在非交易过户业务中，经办人收到登记结算公司非交易过户确认单的()将确认单交给申请人，并扣除实际发生的费用。
a.第10个工作日
b.第5个工作日
c.第3个工作日
d.下一工作日
参考答案：d
【答案及解析】d非交易过户最后一步，即经办人于收到登记结算公司非交易过户确认单的下一工作日将该确认单交给申请人，并扣除实际发生的费用。
53[单选题] 商业银行发行次级定期债务，须向()提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
a.中国证监会
b.中国人民银行
c.中国银监会
d.财政部
参考答案：c
【答案及解析】c商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
54[单选题] ()是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。
a.国家股
b.外资股
c.社会公众股
d.法人股
参考答案：b
【答案及解析】b外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。
55[单选题] 一般来说，期限较长的债券票面利率定得较高，是由于()。
a.流动性强，风险相对较小
b.流动性强，风险相对较大
c.流动性差，风险相对较小
d.流动性差，风险相对较大
参考答案：d
【答案及解析】d一般来说，期限较长的债券流动性差，风险相对较大，票面利率应该定得高一些;而期限较短的债券流动性强，风险相对较小，票面利率就可以定得低一些。
56[单选题] 证券公司发行债券，符合下列除()以外条件的，发行人可免于信用评级、提供保和聘请债权代理人。
a.期限不超过3年
b.属于定向发行
c.全部债券只能通过协议转让的方式进行转让
d.拟认购人书面同意
参考答案：d
【答案及解析】d本题考查定向发行债券的豁免事项。定向发行债券，拟认购人书面承诺认购全部债券且不在转让市场进行转让，经拟认购人书面同意，发行人可免于信用评级、提供担保、聘请债权代理人。
57[单选题] 保险公司定向募集的、期限在5年以上(含5年)、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务属于()。
a.保险公司短期融资债
b.保险公司债
c.保险公司票据
d.保险公司次级债务
参考答案：d
【答案及解析】d保险公司次级债务是指保险公司定向募集的、期限在5年以上(含5年)、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。
58[单选题] 金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估、充分披露等方法，根据客户分级和()匹配原则，避免误导投资者和错误销售。
a.产品分级
b.产品规模
c.客户风险
d.产品收益
参考答案：a
【答案及解析】a理论上可以将投资者区分为风险偏好型、风险中立型和风险回避型三种类型。实践中，金融机构通常采用客户调查问卷、产品风险评估与充分披露等方法，根据客户分级和产品分级匹配原则，避免误导投资者和错误销售。
59[单选题] 除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为()。
a.美式期权
b.欧式期权
c.奇异型期权
d.修正美式期权
参考答案：c
【答案及解析】c本题考查奇异型期权。除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权，这些新型期权通常被称为奇异型期权。
60[单选题] 普通股票和优先股票是按()分类的。
a.股东享有的权利
b.股票的格式
c.股票的价值
d.股东的风险和收益
参考答案：a
【答案及解析】a按股东享有权利的不同，股票分为普通股票和优先股票。优先股票是一种特殊股票，在其股东权利、义务中附加了某些特别条件。优先股票的股息率是固定的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司盈利和剩余财产的分配上比普通股票股东享有优先权。
61[单选题] 公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之h起，发行人应当在()个月内完成首期发行，剩余数量应当在()个月内发行完毕。
ⅰ.6 ⅱ.12
ⅲ.24 ⅳ.34
a.ⅰ.ⅲ
b.ⅱ、ⅲ
c.ⅱ、ⅳ
d.ⅰ.ⅳ
参考答案：b
62[单选题] 我国在国际市场已发行的金融债券的最长期限为()年。
a.8
b.10
c.12
d.20
参考答案：c
【答案及解析】c我国在国际市场已发行的金融债券的期限均为中、长期，最短的5年，最长的12年，绝大多数采用公募方式发行。
63[单选题] 企业债券每份面值100元，以()元人民币为一个认购单位。
a.1000
b.100
c.5000
d.10000
参考答案：a
【答案及解析】a企业债券每份面值为100元，以1000元人民币为一个认购单位。
64[单选题] 下面关于股票性质描述错误的是()。
a.股票是综合权利证券
b.股票是证权证券、资本证券
c.股票是有价证券、要式证券
d.股票是物权证券、债权证券
参考答案：d
【答案及解析】d股票不属于物权证券，也不属于债权证券，而是一种综合权利证券。
65[单选题] 下列关于货币政策的说法不正确的是()。
a.货币政策是国家调节和控制宏观经济的唯一手段
c.央行减少货币供应量时，可以将再贴现率提高
d.央行增加货币供应量时，可以在公开市场上买人证券
参考答案：b
【答案及解析】b公开市场业务、存款准备金政策、再贴现政策被称为货币政策的“三大法宝”。
66[单选题] 关于股票和债券，下列描述正确的有()。
a.发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的资本金
b.债券属于公司的负债
d.金融机构、公司组织一般都可发行股票
参考答案：b
【答案及解析】b选项a，公司债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金;选项c，股票所筹措的资金应列入公司资本;选项d，发行股票的经济主体只能是股份有限公司，而发行债券的经济主体很多，中央政府、地方政府、金融机构、公司企业等一般都可以发行债券。
67[单选题] 买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期et或到期日以前按协定价买入或卖出一定数量相关股票的权利，称之为()。
a.货币期权
b.互换期权
c.利率期权
d.股票期权
参考答案：d
【答案及解析】d金融期权可以分为股权类期权、利率期权、货币期权、金融期货合约期权和互换期权等。单只股票期权(简称“股票期权”)指买方在交付了期权费后，即取得在合约规定的到期日或到期日以前按协定价买入或卖出一定数量相关股票的权利。
68[单选题] 下列债券属于欧洲债券的是()。
a.美国在欧洲发行的美元债券
b.美国在欧洲发行的欧元债券
c.除美国外的其他国家在欧洲发行的欧元债券
d.除美国外的其他国家在欧洲发行的美元债券
参考答案：a
【答案及解析】a欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。选项b、c属于外国债券。
69[单选题] 投资者在委托买卖证券时，需要支付的交易费用不包括()。
a.增值税
b.佣金
c.过户费
d.印花税
参考答案：a
【答案及解析】a投资者在委托买卖证券时，需支付多项费用和税收，如佣金、过户费、印花税等。
70[单选题] 股份公司在提供优先认股权时会设定一个()，在此日期前(含当日)认购普通股票的，该股东享有优先认股权。
a.股权交易日
b.股权登记日
c.股权发行日
d.股权认购日
参考答案：b
【答案及解析】b普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记目的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。
71[单选题] ()年我国推出了首批qdii基金。
a.2009
b.2007
c.2008
d.2006
参考答案：b
【答案及解析】b2007年我国推出了首批qdii基金。
72[单选题] 下列关于融资融券业务规则的表述错误的是()。
参考答案：a
【答案及解析】a证券公司申请融资融券业务的规则之一是证券公司向客户融资，只能使用融资专用资金账户内的资金;向客户融券，只能使用融券专用证券账户内的证券。
73[单选题] 债券基金的波动性通常要()股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。
a.等于
b.大于
c.小于
d.不确定
参考答案：c
【答案及解析】c债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风险适中的投资工具。
74[单选题] 柜台市场发生对业务开展、客户权益、证券公司风险等产生重大影响的事项，证券公司应当在该事项发生后()个交易日内向协会报告，并于()个交易日内提交重大事项报告。
a.1;1
b.1;2
c.1;3
d.2;1
参考答案：c
【答案及解析】c柜台市场发生对业务开展、客户权益、证券公司风险等产生重大影响的事项，证券公司应当在该事项发生后1个交易日内向协会报告，并于3个交易日内提交重大事项报告。
75[单选题] 2008年9月19日，证券交易印花税对()按1‰的税率征收，对受让方不再征收。
a.交易双方
b.证券公司
c.买人方
d.出让方
参考答案：d
【答案及解析】d目前，证券交易印花税只对出让方(卖方)按1‰税率征收，对受让方(买方)不再征收。
76[单选题] 中小非金融企业集合票据的注册机构是()。
a.中国证监会
b.中国证券业协会
c.中国银监会
d.中国银行间交易商协会
参考答案：d
【答案及解析】d中小非金融企业集合票据的注册机构是中国银行间交易商协会。
77[单选题] 下列关于债券成交原则的说法中，错误的是()。
参考答案：c
【答案及解析】c时间优先就是要求在相同的价格申报时，应该与最早提出该价格的一方成交。
78[单选题] 下列选项中，不属于对上市公司进行监管的类型的是()。
a.信息披露的监管
b.公司治理监管
c.并购重组的监管
d.内幕交易行为的监管
参考答案：d
【答案及解析】d对上市公司的监管包括信息披露的监管、公司治理监管和并购重组的监管等，其中信息披露的监管是对上市公司日常监管的主要内容。而对内幕交易行为的监管属于对交易市场的监管，不属于对上市公司的监管。
79[单选题] 某国有银行通过公开发行股票融资的方式属于()。
a.直接融资
b.间接融资
c.吸收投资
d.民间借款
参考答案：a
【答案及解析】a直接融资亦称“直接金融”，是指没有金融中介机构介入的资金融通方式。上市公司通过公开发行股票融资的方式属于直接融资。
80[单选题] 下列关于无记名股票和记名股票的差别，说法正确的是()。
ⅰ.二者的差别主要体现在股东权利等方面
ⅱ.无记名股票转让相对简单，而记名股票转让相对复杂或受限制
ⅲ.无记名股票安全性较差，而记名股票相对安全
a.ⅰ.ⅱ、ⅲ
b.ⅰ.ⅱ、ⅲ、ⅳ
c.ⅰ.ⅲ、ⅳ
d.ⅱ、ⅲ、ⅳ
参考答案：d
【答案及解析】d不记名股票也称“无记名股票”，与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式上。
81[单选题] 按照投资对象不同，可将基金分为()。
a.股票基金、债券基金、保本基金、货币市场基金
b.股票基金、债券基金、保本基金、etf
c.成长基金、收益基金、指数基金、货币市场基金
d.股票基金、债券基金、混合基金、货币市场基金
参考答案：d
【答案及解析】d依据投资对象的不同，可以将基金分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金等。股票基金是指以股票为主要投资对象的基金;债券基金主要以债券为投资对象;货币市场基金以货币市场工具为投资对象;混合基金同时以股票、债券等为投资对象。
82[单选题] 2007年8月，()正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。
a.中国人民银行
b.国务院
c.中国证监会
d.中国银监会
参考答案：c
【答案及解析】c2007年8月，中国证监会正式颁布实施《公司债券发行试点办法》，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。
83[单选题] 与个人投资者相比，机构投资者具有的优势不包括()。
a.资金实力雄厚
b.风险承受能力强
c.交易的专业能力强
d.投资者数量较多
参考答案：d
者一般在资金实力、风险承受能力和交易的专业能力等方面更具有优势，因此，成为稳定期货市场的重要力量。
84[单选题] 在证券公司的市场准入监管制度中，我国证券公司的设立实行()。
a.登记制
b.备案制
c.注册制
d.审批制
参考答案：d
【答案及解析】d我国证券公司的设立实行审批制的市场准入制度。《证券公司监督管理条例》规定，国务院证券监督管理机构应当对在境内设立证券公司或者在境外设立、收购或者参股证券经营机构的申请，自受理之日起6个月内，作出批准或者不予批准的书面决定。
85[单选题] 以下关于股票分割与合并的说法不正确的是()。
a.事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升
b.从理论上说，股票分割与合并都不会影响调整后的股价
c.股票分割通常适用于低价股，股票合并常见于高价股
d.股票分割与合并，不影响股东益占公司总股权的比重
参考答案：c
【答案及解析】c股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。股票合并又称并股，是将若干股股票合并为1股。从理论上说，不论是分割还是合并，并不影响股东权益的数量及占公司总股权的比重，因此，也应该不会影响调整后股价。但事实上，股票分割与合并通常会刺激股价上升。股票分割通常适用于高价股，拆细之后每手股票总金额下降，便于吸引更多的投资者购买;并股则常见于低价股。
86[单选题] ()属于中国证券登记结算有限责任公司的收入，由证券公司在同投资者清算交收时代为扣收。
a.佣金
b.印花税
c.过户费
d.资本利得税
参考答案：c
【答案及解析】c过户费是委托买卖的股票、基金成交后，买卖双方为变更证券登记所支付的费用，由证券经纪商在同投资者清算交割时代为扣收。
87[单选题] 我国企业债券的发展大致经历了四个阶段，机构投资者逐渐成为我国企业债券的主要投资者出现在()阶段。
a.再度发展期
b.发展期
c.整顿期
d.萌芽期
参考答案：a
【答案及解析】a在再度发展期，机构投资者逐渐成为我国企业债券的主要投资者。
88[单选题] 证券登记结算制度实行证券()。
a.代持制
b.实名制
c.代理制
d.经纪制
参考答案：b
【答案及解析】b证券登记结算制度实行证券实名制。投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请，投资者申请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整，投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。
89[单选题] qfii指的是()。
a.合格境外机构投资者
b.合格境外个人投资者
c.合格境内个人投资者
d.合格境内机构投资者
参考答案：a
【答案及解析】aqfii是合格的境外机构投资者的简称。rqfii经审批的境内基金管理公司、证券公司的香港子公司，可以运用在香港募集的人民币资金投资境内证券市场。
90[单选题] 无面额股票是指在股票的票面上不记载股票面额，只注明它在公司()中所占比例的股票。
a.利润.
b.总股本
c.总收益
d.销售额
参考答案：b
【答案及解析】b无面额股票是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股本中所占比例的股票，因而也称为比例股票或份额股票。无面额股票的价值随股份公司净资产和预期未来收益的增减而相应增减。
91[单选题] 投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务()年以上的经验。
a.1
b.2
c.3
d.5
参考答案：b
【答案及解析】b投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。
92[单选题] 根据发行主体的不同，债券的分类不正确的是()。
ⅰ.零息债券、附息债券和息票累积债券
ⅱ.实物债券、凭证式债券和记账式债券
ⅲ.政府债券、金融债券和公司债券
ⅳ.国债和地方债券
a.ⅰ.ⅲ、ⅳ
b.ⅰ.ⅱ、ⅳ
c.ⅰ.ⅱ、ⅲ
d.ⅱ、ⅲ、ⅳ
参考答案：b
【答案及解析】b根据发行主体的不同，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券。
93[单选题] 投资者通过()持有证券，记录持有证券余额及变动情况。
a.银行账户
b.证券账户
c.交收账户
d.投资账户
参考答案：b
【答案及解析】b投资者在从事证券交易之前，必须开立证券账户。投资者通过证券账户持有证券，证券账户用于记录投资者持有证券余额及其变动情况。
94[单选题] ()负责受理短期融资券的发行注册。
a.中国证监会
b.交易商协会
c.中国人民银行
d.商务部
参考答案：b
【答案及解析】b《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》：交易商协会负责受理短期融资券的发行注册。
95[单选题] 以下基金类型中，不是从基金的投资目标来划分的是()。
a.增长型基金
b.收入型基金
c.平衡型基金
d.混合型基金
参考答案：d
【答案及解析】d混合型基金是根据投资对象划分的。
96[单选题] 独立衍生工具的特征包括()。
ⅳ.在未来某一日期结算
a.ⅰ.ⅱ、ⅲ
b.ⅰ.ⅱ、ⅳ
c.ⅱ、ⅲ、ⅳ
d.ⅰ.ⅱ、ⅲ、ⅳ
参考答案：c
【答案及解析】c独立衍生工具具有下列特征：①其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或其他类似变量的变动而变动，变量为非金融变量的，该变量与合同任一方不存在特定关系。②不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资。③在未来某一日期结算。
97[单选题] 我国第一家专业性证券公司是()。
a.中信证券公司
b.深圳特区证券公司
c.海通证券公司
d.华泰证券公司
参考答案：b
【答案及解析】b我国第一家专业性证券公司是深圳特区证券公司。
98[单选题] 在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告()次跟踪评级报告。
a.1
b.2
c.3
d.5
参考答案：a
【答案及解析】a《公司债券发行试点办法》规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。
99[单选题] 关于货币市场基金每天份额净值的说法正确的是()。
a.等于基金份额面值加当日收益
b.随机变动
c.保持不变
d.随基金收益率变化而变动
参考答案：c
【答案及解析】c货币市场基金的份额净值固定在1元人民币，基金收益通常用日每万份基金净收益和最近7日年化收益率表示。
100[单选题] 下列关于债券票面要素的描述正确的是()。
a.为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行中长期债券
b.当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券
c.票面金额定得较小，有利于小额投资者购买，持有者分布面广
d.流通市场发达，债券容易变现，长期债券不能被投资者接受
参考答案：c
【答案及解析】c选项a，为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行短期债券;选项b，当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较短的债券;选项d，流通市场发达，债券容易变现，长期债券能被投资者接受。
证券从业资格模拟试题及答案解析篇四
第1题部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力次于法律和行政法规。下列不属于部门规章及规范性文件的是()。
a.《中华人民共和国企业破产法》
b.《证券发行与承销管理办法》
c.《上市公司信息披露管理办法》
d.《证券市场禁入规定》
【正确答案】a
【答案解析】部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定，其法律效力次于法律和行政法规。具体包括《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司信息披露管理办法》《证券公司融资融券业务试点管理办法》和《证券市场禁入规定》。
本题 0.5 分
第2题公司章程的基本特征不包括()。
a.法定性
b.真实性
c.公平性
d.自治性
【正确答案】c
【答案解析】公司章程具有法定性、真实性、自治性和公开性的基本特征。
本题 0.5 分
第3题科技开发、咨询、服务性有限责任公司注册资本的最低限额为()万元。
a.10
b.20
c.30
d.50
【正确答案】a
【答案解析】有限责任公司注册资本最低限额的相关规定为：(1)以生产经营为主的有限责任公司，注册资本最低限额为人民币50万元。(2)以商品批发为主的有限责任公司，注册资本最低限额为人民币50万元。(3)以商业零售为主的有限责任公司，注册资本最低限额为人民币30万元。(4)科技开发、咨询、服务性有限责任公司，注册资本最低限额为人民币10万元。特定行业的有限责任公司注册资本最低限额需高于上述所定限额的，由法律、行政法规另行规定。
本题 0.5 分
第4题()为经营规模较大的有限责任公司的常设监督机关。
a.股东会
b.董事会
c.监事会
d.理事会
【正确答案】c
【答案解析】股东会是有限责任公司的权力机关;董事会是有限责任公司的业务执行机关，享有业务执行权和日常经营的决策权;监事会为经营规模较大的有限责任公司的常设监督机关，专司监督职能。
本题 0.5 分
第5题人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满()日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。
a.10
b.15
c.20
d.30
【正确答案】c
【答案解析】人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。
本题 0.5 分
第6题下列关于股份有限公司股份转让的规定中，错误的是()。
a.股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易场所内进行
b.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让
【正确答案】c
【答案解析】法律对股份有限公司股份的转让作了一些限制性规定，具体包括：(1)股东转让其股份，必须在依法设立的证券交易场所内进行。(2)发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年内不得转让。(3)公司董事、监事、经理所持有的本公司的股份，在任职期间不得转让。(4)国家授权投资的机构持有的股份，未经国家授权的主管部门批准，不得转让。(5)除了为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并以外，公 司不得通过收购持有本公司的股票。(6)记名股票由股东以背书方式或者法律、行政法规规定的其他方式转让。(7)无记名股票，在依法设立的证券交易场所内，由股东以将股票交付给受让人的方式转让。
本题 0.5 分
第7题在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由()以上人民政府财政部门责令改正，处以5万元以上50万元以下的罚款。
a.镇级
b.县级
c.市级
d.省级
【正确答案】b
【答案解析】在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以5万元以上50万元以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
本题 0.5 分
第8题下列关于证券发行的描述中，错误的是()。
a.未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券
b.向不特定对象发行证券属于公开发行
c.向累计超过200人的特定对象发行证券属于公开发行
d.公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式
【正确答案】d
【答案解析】有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券。(2)向累计超过200人的特定对象发行证券。(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
本题 0.5 分
第9题下列关于股票上市交易条件的描述中，错误的是()。
a.股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
b.公司股本总额不少于人民币5 000万元
c.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上
d.公司最近3年无重大违法行为
【正确答案】b
【答案解析】股票上市交易的条件：(1)股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行。(2)公司股本总额不少于人民币3 000万元。(3)公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上;公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上。(4)公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
本题 0.5 分
第10题下列行为中，不属于内幕交易的是()。
a.知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券
b.知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为
d.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易
【正确答案】d
【答案解析】内幕交易是指利用内幕信息进行证券交易活动。内幕交易包括下列行为：(1)知情人员买入或者卖出所持有的该公司的证券。(2)非法获取内幕信息的其他人员买人或者卖出所持有的该公司的证券。(3)知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员泄露该信息的行为。(4)知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员建议他人买卖证券的行为。
本题 0.5 分
第11题收购上市公司的行为结束后，收购人应当在()日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。
a.10
b.15
c.20
d.30
【正确答案】b
【答案解析】收购上市公司的行为结束后，收购人应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告。
本题 0.5 分
第12题下列不属于基金份额持有人权利的是()。
a.参与分配清算后的剩余财产
b.分享基金财产收益
c.按基金契约及其他有关规定，运作和管理基金资产
d.查阅或复制公开披露的基金信息资料
【正确答案】c
【答案解析】基金份额持有人享有下列权利：(1)分享基金财产收益。(2)参与分配清算后的剩余财产。(3)依法转让或者申请赎回其持有的基金份额。(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会。(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权。(6)查阅或复制公开披露的基金信息资料。(7)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼。(8)基金合同约定的其他权利。
本题 0.5 分
第13题下列不属于农产品期货的是()。
a.大豆
b.咖啡
c.天然橡胶
d.原油
【正确答案】d
【答案解析】商品期货的主要品种可以分为农产品期货(如棉花、大豆、小麦、玉米、白糖、咖啡、猪腩、菜籽油、天然橡胶、棕榈油)、金属期货(如铜、铝、锡、锌、镍、黄金、白银)和能源期货(如原油、汽油、燃料油)。
本题 0.5 分
第14题期货公司可以接受()的委托进行期货交易。
a.事业单位
b.企业法人
c.期货交易所工作人员
d.国家机关
【正确答案】b
【答案解析】下列单位和个人不得从事期货交易，期货公司不得接受其委托为其进行期货交易：(1)国家机关和事业单位。(2)国务院期货监督管理机构、期货交易所、期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员。(3)证券、期货市场禁止进入者。(4)未能提供开户证明材料的单位和个人。(5)国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人。
本题 0.5 分
第15题证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户应当自开户之日起()个交易日内报证券交易所备案。
a.1
b.2
c.3
d.5
【正确答案】c
【答案解析】证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案。
本题 0.5 分
第16题下列关于客户保证金存放的说法中，正确的是()。
b.期货公司存管的客户保证金只能全额存放在期货保证金账户内
【正确答案】c
【答案解析】期货公司存管的客户保证金应当全额存放在期货保证金账户和期货交易所专用结算账户内，严禁在期货保证金账户和期货交易所专用结算账户之外存放客户保证金。
本题 0.5 分
第17题对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起()内作出批准或者不予批准的书面决定。
a.30个工作日
b.3个月
c.6个月
d.12个月
【正确答案】b
【答案解析】对变更注册资本、合并、分立或者要求审查股东、实际控制人资格的申请，国务院证券监督管理机构自受理之日起3个月内作出批准或者不予批准的书面决定。
本题 0.5 分
第18题证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起()个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。
a.1
b.2
c.3
d.5
【正确答案】b
【答案解析】证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起2个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。
本题 0.5 分
第19题证券公司应当有()名以上在证券业担任高级管理人员满两年的高级管理人员。
a.2
b.3
c.5
d.10
【正确答案】b
【答案解析】证券公司应当有3名以上在证券业担任高级管理人员满2年的高级管理人员。
本题 0.5 分
第20题专业人员从事证券业务的资格条件之一是：参加资格考试的人员，应当年满18周岁，具有()以上文化程度和完全民事行为能力。
a.初中
b.高中
c.专科
d.本科
【正确答案】b
【答案解析】专业人员从事证券业务的资格条件之一是：参加资格考试的人员，应当年满18周岁，具有高中以上文化程度和完全民事行为能力。
本题 0.5 分
第21题被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可在()年内不受理其执业证书申请。
a.2
b.3
c.4
d.5
【正确答案】b
【答案解析】被中国证监会依法吊销执业证书或者因违反本办法被协会注销执业证书的人员，协会可在3年内不受理其执业证书申请。
本题 0.5 分
第22题个人申请保荐代表人资格，应当具备的条件不包括()。
a.具备2年以上保荐相关业务经历
b.最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人
c.参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效
d.未负有数额较大到期未清偿的债务
【正确答案】a
【答案解析】个人申请保荐代表人资格，应当具备下列条件：(1)具备3年以上保荐相关业务经历。(2)最近3年内在境内证券发行项目中担任过项目协办人。(3)参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效。(4)诚实守信，品行良好，无不良诚信记录，最近3年未受到中国证监会的行政处罚。(5)未负有数额较大到期未清偿的债务。(6)中国证监会规定的其他条件。
