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不良贷款贷后检查意见篇一
根据对合行某支行近三年不良贷款的分析和比照，究其原因，不良贷款形成的原因大致有内、外两个方面：
另一部分是农村基金会并入时，吸纳了很大一部分不良贷款；还有一部分是城市信用社并入时导致不良贷款的增加。
二是信贷约束机制不健全，管理不规范，个别信贷人员素质低下，违规放贷形成不良贷款；三是信用社在化解不良贷款时，不注重法律维权，未能与司法部门配合好。四是信贷管理人员素质不高，不能深度了解到深度风险，只停留在表面的形式上。
二是体制变革、吊销执照等因素造成企业无法偿贷造成不良贷款的产生。
由于财政收入少，需要资金时，政府部门没有借款资格，政府部门采取了以干部个人名义借款，政府部门使用的现象，但贷政府部门无力偿还，形成不良贷款；另一方面政府干预贷款，政府为完成即定的任务和目标，如：发展多少家民营企业、经济园区等，干预信用社信贷资金投放，使信用社发放了一些不合规贷款，导致不良贷款的产生。
通过分析，既然不良贷款形成的原因是多方面的，所以在探述解决问题的方法上不能搞一刀切，应多措并举，有的放矢，对症下药，根除“病源”，促使信用社稳健发展，我认为，盘活不良贷款应采取以下对策：
不良资产的形成，债务人是直接制造者。如何调动债务人履行债务的积极性，是化解不良贷款资产关键。债务人不履行债务，客观原因是确
实没有能力履行债务。主观原因是有能力，但无履行债务的意愿。信用社应区别对待，多方举策，调动其还款积极性。对第一种原因，分析其现状，如是其产品有市场、有竞争力，因经营周期等原因，暂时陷入困境，可以注入资金帮助其渡对难关，恢复还款能力。如脱困无望，可用其抵（质）押物作为第二还款来源归还贷款。对第二种原因，加大社会诚信教育，消除其逃债心理，达到诚信、互惠的信贷关系，如果还不能按时偿还债务，可利用社会对其施加大压力，让其受道德约束。一是可采取“黑名单”制，让不守信者在“黑名榜”上有名，在电视媒体上有声。二是，实行“关联法”，农村信用不仅对不守信者禁止贷款，还要限制与其有关联的家人及亲戚的信贷支持，让他们因不守信而得不到信贷支持，从而强烈责他。三是，加大法律诉讼力度，用法律武器震慑不守诚信者。主要是收集其经营信息、财产分布情况及相关证据，保证诉讼一笔，胜诉一笔，并且增大可执行的系数。
不良资产形成与社会信用环境恶劣息息相关，良好的诚信环境是化解不良贷款的基础。维护良好诚信环境，要政府和社会各方的共同努力，确保一方金融平安是地方政府与金融机构的共同目标和任务。
信用社要加强与当地政府及社会力量联手，运用市场处罚和政府约束职能，打击逃废债行为，共建诚信社会。一是营造政府讲诚信的氛围，让其成为社会诚信的倡导者。二是信用社联系政府使其引导工商、税务、国土、司法等部门积极配合信用社化解不良贷款，积极落实化解不良贷款各种优惠政策，解决信用社赢官司输钱及执行不力的老问题。三是政府动用行政手段，实行市场进入与退出机制，制裁债务人恶意逃废债。对不守信者实行市场退出处罚，呆销其营业执照，限期归还信用社债务。四是建立社会竞争机制，用公开招标、竞卖的方式调动社会力量的积极性，降低清收费用。充分发挥信用社职工清收盘活的积极性和能动性。
信用社职工是化解不良贷款“主角”，调动其积极性，是化解不良贷产的动力。
部分不良贷款是因信用社职工操作不当造成，因此应提高其业务操作技能。提高操作技能应分为单位组织培训与建立执行制度相结合。一是单位结合实际，定期或不定期组织内部职工，对新政策、新业务进行培训；及时通报新情况、新经验、新教训。如接收抵债资产时，应让经办人及时了解市场行情，明确处置难易程度。二是建立执行制度，将执行内容作为考核的一个“软指标”进行量化与细化，完善其操作技能，解决因操作风险造成新不良贷款的问题。主要内容是以政策、制度、法规的执行能力为软指标，进行日常考核。
一是健全严格的约束机制，规避道德风险。合理授权、授信，明确农村信社贷款审查人与审批人的具体权利和应承担的责任，对违规操作、违章放贷造成信贷风险的人实行严格的责任追究制。社内设置监督岗，明确职责（按一定比例划分贷款责任），让各岗位相互监督，相互制约，民主管理。二是健全化解不良资产激励机制，利顺效益与风险、动力与压力间的相互关系。不仅要实行经营效益、资产质量同工资总额挂钩的质量效益工资制，而且要制定专门的不良贷款清收奖励政策，对那些在清收工作中取得突出成绩的人员，敢于在物质上给予重奖，在待遇上打破常规。
一是把好贷款审批关，
正确选择贷款投向是新增贷款风险管理的关键，要充分发挥民主，发挥贷审会职能，严格审贷分离制度。二是切实落实信贷“三查”制度是信用社防范风险贷款的关键环节，不能流于形式，贷款调查信息是否真实，是否遗漏，对贷款查产生一定的影响甚至误导，审贷是贷款发放的重要关口，审贷人员应根据借款人和信贷人员提供的信息严格坚持信贷政策，适时把握贷款投入时机和调整信贷投向，着眼于贷款的效益性和安全性有效结合。贷后检查监督是贷前调查和贷时审查的继续。信用社贷后跟踪检查不到位，未能及时发现贷款潜在的风险有直接关系，贷款发放后，信用社应根据不同的贷款对象和用途，分别做好跟踪检查和监督工作。如果信贷人员跟踪检查不及时，督促不到，致使问题贷款被及时发现应承担相应责任。
采取科学的分类方法，避免以借新还旧方式来调整贷款形态使不良贷款产生。严格统计减少人为因素，使统计趋于客观真实。加强对企业等级评定的监督考核，建立以优化资产质量为核心的信贷文化，加强信贷人员的业务培训与交流，加强信贷人员的职业道德和品行的约束。
清收和化解仅仅是对风险发生后的补救，提前预防，从源头上杜绝风险才是提高贷款质量的关键，对此，在强化贷审会履行审批、授信管理职能和严格贷款责任制及责任追究制的基础上，要积极创新稽核管理和监督体制，将会计辅导员的职能转化为稽核职能，将静态管理变为动态管理；将事后稽核为主变为事前与事后稽核并重。首先，加强大额贷款的事前审查。对各信用社发放万元以上的贷款要认真审查贷款对象，条件的合规合法性以及抵（质）押物的真实性和有效性，并由县联社发文批复，逐户登记，建立好贷户档案，其次，搞好农户小额信用贷款的事后审计，将农户户主姓名和身份证号码与当地派出所进行逐户核对，并加盖稽核员印章，以确保其真实性，对农户建档内容和贷款限额外负担进行审查，确保内容真实，限额合理，对发放的每一笔农户小额信用贷款与户主核对，防止出现多头贷款、化名贷款和跨辖区贷款，同时与贷款账户核对，防止累大户、超限额放款问题，通过加强信贷管理的稽核监督，搞好金融保障，防范和化解金融风险。
清收盘活不良贷款是一项长期、艰苦、细致的工作，它的成败不仅关系到信用社的稳定和发展，而且还关系到为“三农”服务和支持新农村建设的质量，“梅花香自苦寒来”。我想信，只要信合员工充分发挥自己的聪明才智，齐心协力、攻坚克难，就一定能打好这场盘活攻坚战，使信用社的明天更美好！
兰山农村合作银行
作 者：程伟
不良贷款贷后检查意见篇二
不良贷款分析报告
为全面做好不良贷款清收处置工作，确保圆满完成不良贷款清收处置工作。我县联社结合全县农村信用社不良贷款清收处置现状，高度重视，认真分析，仔细研究。现将具体分析情况及今后四个月重点报告如下：
截止xx年xx月底，全县各项贷款余额为xx万元，按五级分类划分不良贷款余额xx万元，占比为xx％，其中：次级类贷款xx万元，可疑类贷款xx万元，损失类贷款xx万元。不良贷款余额较年初下降xx万元，占比较年初下降xx个百分点。
截止2009年xx月底，万元（含）以下不良贷款xx笔xx万元，其中：次级类贷款xx笔xx万元，可疑类贷款xx笔xx万元，损失类贷款xx笔xx万元。其中：按形成时间划分xx年以前xx笔xx万元，xx年xx笔xx万元，xx年以后xx笔xx万元；按表现形式划分：个人贷款集体用款xx笔xx万元，个人贷款企业用款xx笔xx万元，个人贷款政府用款xx笔xx万元，个人贷款他人用款xx笔xx万元，企业贷款个人用款xx笔xx万元。
近年以来，我县农村信用社将不良贷款的清收工作作为信贷管理工作的主线，按照“落实责任、创新办法、立足自身、不等不靠、借助外力、合理摆布”的工作思路，下大力气，狠抓“双降”工作。
信用环境差是“赖债户”存在的“温床”。“赖债户”中不乏公职人员，地方政府部门虽屡次下发文件以行政手段配合农信社清收，但许多涉贷单位对清欠工作大多存在“光打雷，不下雨”、走形式的现象，清收效果不明显。而非公职人员的“赖债户”则多存有侥幸心理，通过外出躲债、拒绝签字等方式逃避信用社债务。对于这些“老赖债户”，无论信贷员怎样软磨硬泡也无济于事。
上个世纪八九十年代，农信社自主经营管理薄弱，各级政府行政干预致使农信社发放了一批低质量的农业经济组织贷款，如一些村办造纸厂、水泥厂等，随着这些经济组织的亏损、解体、倒闭，农信社的这部分贷款也由此沉淀下来。这部分贷款大多年限长、金额大、涉及面广，由于缺乏国家相应政策扶持，而使此类不良贷款清收盘活难度相当大。
由于农户尚未形成规模化农业经营，个体抗风险能力小，一旦出现天灾人祸，债务往往难以偿还。市场经济的复杂化也使城市小个体户常常血本无归，无法按期归还债务。这部分不良贷款具有单笔金额小、户数多、分布广的特点，加上不少贷户外出务工、经商，有的还举家外迁、下落不明。要盘活此类不良贷款，如果单靠信贷员一户一户跑清收，工作量巨大，而且势必影响正常业务发展。
主责任人制，即第一责任人制，是适应农村信用社信贷业务展需要，在实行审贷分离、明确岗位职责和部门职责的基础上，针对有权决策人在决策各环节中的作用及行为而承担责任的管理制度。主责任人制的建立，是对信贷决策各环节有权决策人管理责任的进一步明确，有利于规范信贷决策行为，有利于克服多年来信贷业务逐级报批而由一人承担责任或名为集体承担责任而实际无人承担责任的弊端，是信贷管理制度的又一个创新。通过建立主责任人制，进一步强化责任人的责任意识，确保责任人严格认真履行职责，共同为信贷业务的稳健发燕尾服负责，共同为提高信贷资产质量负责，共同为防范和化解贷款风险负责，建立有效的信贷风险监管机制。
冷静分析多年来信贷管理不规范和“三违”现象屡禁不止的原因，除信贷管理制度本身不完善的原因外，还有一个比较突出的原因，那就是有章不循，违章不究或追究不严，使信贷人员存有侥幸心理和依赖思想，养成了一边纠改一边违章或只查违章不认真纠正的不良习惯，信贷业务处于一种放任发展的态势，可以说已经给我们带来了沉痛的教训。为了确保信贷业务的健康快速发展，尽快改变信贷人员的惰性思维，必须通过制度建设，进一步明确调查、审查、审批各决策环节有关人员的责任，规范主责任人的行为。
贷款本金在合同约定期限内必须全额收回，到期未能及时回笼应查明原因，依据实际情况确认各自责任，不可抗力因素造成不能收回的贷款可进行延期，如是人为因素造成的，不良贷款则要进行追究，出现一笔到期未收回贷款，信贷员承担80％的赔偿责任，信用社主管信贷的副主任负10％的赔偿责任，信用社主任负10％的赔偿责任（可从每月工资中扣发，或让信贷员交一定的保证金）。出现两笔到期未收回贷款除承担以上赔偿外，信贷员要停职清收，停职期间内只发生活费，三个月内如收不回，进行下岗清收。出现三笔以上到期未收回贷款，除进行经济赔偿外，解除劳动合同，同时信用社正、副主任要给予记过处分。
信用社在进行审批超授权范围内的贷款，要经过的岗位有信贷员岗、审查岗、审批岗，如出现贷款未收回（除去不可抗力因素），信贷员负70％收回责任，审查岗负10％收回责任（审查主责任人负5％责任，其余负5％责任），审批岗负20％收回责任（审批主责任人员负10％责任，其余负10％责任），如出现一笔贷款未收回，根据以上责任划分各自承担相应责任，至贷款收回；如出现两笔贷款未收回，信贷员要停职清收，停职期间内只发生活费，三个月内如收不回，进行下岗清收；出现三笔以上到期未收回贷款，除进行经济赔偿外，解除劳动合同，同时信用社正、副主任要给予记过处分，联社有关人员也要得到处分。
我县联社制定了《关于对不良贷款管理清收工作的实施细则》，建立了不良贷款的清收激励机制，明确了清收不良贷款的计酬办法，具体如下：
对收回1978年以前的不良贷款按收回利息的xx计发；对收回1979年―1985年以前的不良贷款按收回利息的x0%计发；对收回1986年―1996年的不良贷款按收回利息的x%计发；对收回1997年―2002年的不良贷款按收回利息的x％计发；对收回2003―2005年的不良贷款按收回利息的x%计发；对收回呆帐贷款、已置换的不良贷款、抵债资产处置后剩余部分的贷款按收回本息的x计发。上述奖励由信用社按月统计上报收回信息单，经县联社稽核部门审查，直接发给清收人。在清收过程中因贷户当时资金不到位，暂无法收回，但能于贷户签发催收通书并制定还款计划的每户奖励信贷员1元。
不良贷款贷后检查意见篇三
不良贷款调研报告
农村信用社不良贷款出现反弹的原因有外因也有内因，外因主要是当前国家政策的变化、金融政策的改革等，内因主要是历年贷款活化造成，包括欠息倒据、落实债务、应调未调等情况。现在正常贷款中实际存在大量风险贷款，风险贷款到期后，业务前台自动调为不良。加之管理制度不完善、员工合规经营问题等。
目前邮政储蓄银行要通过多种方式积极扩大涉农业务范围，要培育小额信贷组织，鼓励发展信用贷款和联保贷款。很明显，农村信用社将面临越来越多、越来越激烈的竞争，信用社的客户数量将受到很大程度的影响。客户的稳定性特别是贷款客户的稳定性对信用社控制不良贷款起着举足轻重的作用。金融机构对客户的争夺会使信用社失去一部分客户，而这部分客户一旦放弃与信用社的长远关系后就可能出现归还原贷款意愿减弱、推迟还贷的现象，造成信用社不良贷款增加。另外信用社在积极响应政策号召扩大农户信用贷款数量的同时也就增大了信用风险，同样带来一定的增加不良贷款的潜在危险。
当前国家最主要的经济政策是紧缩的经济政策，实行从紧的货币政策，
对银行业的贷款规模进行限制，其影响有以下几方面。其一，在经济快速增长时，信用社的贷款数量也大幅增加，而当经济增长转为缓和时，在严密的监管约束下，隐藏的一些不良贷款也将开始浮出水面。其二，货币政策的持续紧缩将使信用社出现流动性过剩，在不能更好地为其找到出路时，信贷人员就容易放宽贷款条件、降低贷款标准投放出去，这就增加了不良贷款反弹的可能性。其三，信用社不良贷款“占比”的下降多数是通过增加贷款投放量来实现的，而当贷款投放受限后，其对不良贷款的“稀释”作用减弱，不良贷款“占比”重新回升。
一些高耗能、高污染、高消耗的企业或行业的受限或取缔，使得他们无力归还贷款，形成不良。它还可能连带到其他企业、农民的收入下降，进一步影响农村信用社的信贷资产质量。
当前市场变化因素不断加大，利率的波动、人民币的升值、商品价格的大幅上涨等都会对农村信用社控制不良贷款带来不利影响。利率的波动使农村信用社产生重新定价风险，形成利率风险敞口，商品价格的上涨增加了企业经营、农民生产的成本，影响到企业的效益、农民的收入，使农村信用社贷款性质变数增加，这都使农村信用社的不良贷款容易出现新的波动。
比如贷款五级分类工作的开展、自身内控制度的不完善、遏制不良贷款生成机制不健全、缺乏风险监察计量、信息共享缺乏、部分贷款“借新还旧，循环使用”仍存在、清收旧贷难度加大等都是不良贷款出现反弹的潜在因素。
根据以上原因分析，农村信用社不良贷款的反弹主要是不良贷款的新增。因此，控制不良贷款的反弹我们应把工作重心放在新增不良贷款的堵截上，在控制新增不良贷款发生的同时，压缩已形成的不良贷款，形成“堵”、“压”并举，以“堵”为主的工作格局，真正实现不良贷款的持续“双降”。
一要建立健全各项制度，强化贷款管理力度。当前农村信用社应建立风险管理制度体系，制定和完善贷款管理的规章制度，并设立专门负责机构，各尽其职，严密管理，保证各项管理政策的执行力度。二要严格执行审贷分离、“三查”制度。对申请贷款人的经济状况、贷款用途、产品销售、信用程度等都要进行严格审查，扎扎实实做好评估论证，办好抵押质押手续；对一些高污染、高耗能、发展前景差的企业要严格控制放贷，并对贷款企业的资金使用过程进行全程监督跟踪检查；贷款到期要及时催收本息，需要展期的贷款要按有关规定办好展期手续，防止发生新的沉淀。三要建立贷
款责任制，并与年度考核相挂钩。实行“谁放贷谁收回，谁放贷谁负责”的制度，对违规违纪、人为造成的新增不良贷款要严格追究责任人的责任；将其对贷款的调查程度、所放贷款的质量、不良贷款的占比等都纳入年度考核的范围内，对做的好的应进行重奖。四要优化贷款结构，分散风险程度。所发放的贷款要按适当的比例分布在不同的群体、不同的企业、不同的行业之中，避免贷款过于集中于某一点，增大贷款的风险度。
要提高信用贷款的质量，就必须创造良好的信用环境。农村信用社要把信用工程建设当作一项重要的基础工作，常抓狠抓，抓出成效。一是要通过提高服务质量、提高工作效率等手段，树立信用社良好的信用形象，树信于民，取信于民。二是要开展丰富多彩的信用道德教育活动，如金融知识下乡、金融知识法规咨询、典型教育等，在大众中树立良好的守信理念。三是要加大力度搞好农户授信、建立信用市场等工作，使区域内形成良好的信用氛围。
农村信用社应积极转变金融理念，开发新金融产品，发展中间业务，为社会各界提供优质、高效、多种需求的金融服务，增加非利差收入，改善资产质量，提高抗风险的能力。要继续采取农户小额信用贷款的同时开发扩大农户联保贷
款，降低农户信用贷款的风险。
农村信用社要树立以客户为中心的思想，充分分析现有客户，了解潜在客户。工作中，要紧密联系客户，关心其生产经营活动，尽可能地为其提供技术支持、市场引导，并以热情周到的服务去打动他，让他认识到农村信用社是他真正可以信赖依靠的朋友，与信用社建立长期稳定的客户关系。
对已有的不良贷款进行分片、分包、分清责任，采取依法清收、责任清收、招标清收、奖励清收等手段，狠抓不懈，旺季抓，淡季抓，常年抓，发扬不怕艰难、不怕吃苦、攻坚克难的精神，坚决要回沉积不良贷款，利用灵活多样的方式盘活不良，力争不良贷款的绝对数额持续下降。
不良贷款贷后检查意见篇四
总结不良贷款经验，防范不良贷款发生 ——不良贷款/问题贷款案例分析
主要内容：
今年以来，分行不断加大不良贷款的清收工作力度。截止8月底，已成功回收不良贷款本金合计万元，存量不良贷款清收工作开展顺利。
目前全行不良贷款余额万元，不良贷款率降至，信贷资产质量优良。但自第二季度以来，逾期贷款有所回升，截止8月底，共有万元贷款跨月逾期，逾期转不良的压力仍然较大。
制度问题包括制度的漏洞问题、制度的执行力不足问题。
东莞市xx针织服装有限公司为东莞市本地民营企业家创办的一家服装生产企业，主营业务为生产男女毛衫，自身拥有厂房、机器设备。
授信时总资产约一亿元，年主营业务收入约两亿元，采购生产方式包括自行接单生产、来料加工，销售方式主要销售给香港中介公司转美国市场。
我行以原材料、成品质押、零星机器设备抵押、股东保证的担保方式，给予借款人使用人民币1000万元开票额度。在我行介入前，借款人已在他行以房地产抵押、核心机器设备抵押等方式融资4000万元。
某日，个别供应商上门催收货款未果，开始围堵厂区，借款人实际控制人全家随即逃匿，企业陷入停产状态。根据目前了解，借款人受香港中介公司拖欠货款影响，导致资金链断裂。
（1）严格客户准入
借款人属劳动密集型行业，行业竞争充分、无自身品牌，并且我行介入前核心资产已在他行抵押融资。
因此，在此重申客户的准入标准：符合“双优、双主”的要求；争取核心条件，成为主要合作银行。 （2）深入了解客户，重点监控资金链情况
借款人逃债的直接诱因是下游拖欠货款导致企业资金链断裂，但客户经理在介入时并未对客户的财务状况特别是现金流状况进行深入的了解。
因此，无论是在贷前还是贷后，熟悉客户都应作为一门重要的功课常抓不懈。同时，在整个授信过程中，要充分关注企业的收入支出情况、应收应付集中度和账龄结构，对于可能影响企业资金链状况的风险信号保持高度警惕。
（3）审慎办理代加工企业存货质押业务
借款人属于服装行业，由于其行业特征，往往为代加工方式与自行承接订单的方式并行生产，如
此一来，代加工的原材料与自身所备原材料难以区分，出质人对部分存货极可能无所有权，极容易造成质押无效。
因此，应审慎办理代加工企业的存货质押业务。
东莞市xx化建公司为东莞市本地民营企业家创办的环保产品处理企业，主要从事工业废品处理和环境服务。我行于2009年介入该客户。因增资扩产需要，2010年该客户引入深圳一家公司入股，并且该公司成为第一大股东。
借款人目前在我行共有4500万元授信，主要担保条件为全体股东保证，以及省内异地的一块土地抵押，抵押率为40%。
今年，借款人授信额度到期续作，在签订合同时，大股东拒签保证合同，随即发现借款人内部股东在经营管理方面存在意见分歧，从而导致授信逾期。
（1）做好日常贷后管理工作，特别是做好风险预警工作，及时补充风险化解措施
本案中，借款人股权结构已于2010年9月发生实质性变化，但当时的经办单位a在日常贷后管理工作并未意识到这是一个重大的风险预警信号，并且也没有追加大股东保证，从而贻误了风险化解时机。今年3月，该客户移交由经营单位b经办，但b单位也一直未对其股东间的分歧予以足够重视，最终影响了借款人的授信续作。
要求各经营单位务必重视日常的贷后管理工作，特别是发现不利于我行授信回收的情况时，必须按照风险预警管理办法及时提起预警，重大风险需由经营单位一把手直接向行领导报告，并且联合分行信贷管理部及时制定有效的风险化解方案。
（2）不宜采用异地抵押物作担保。
本案中，抵押物处于省内异地，一方面较难合理地评估其实际价值，另一方面对异地抵押物处理便利程度与当地的政策有很强关系，因此，下阶段我行将进一步加强异地抵押物管控，谨慎开展异地抵押物担保授信。
借款人xx在东莞经营一家广告公司，其于2010年7月以购买某处别墅为名向我行申请别墅按揭贷款，该别墅总价1680万元，借款金额1058万元，抵押率约60%。
借款发放三个月后，贷款即发生逾期，我行信管人员上门了解抵押物状态发现，抵押物评估价值水分较大，实际市价约800万元。
我行追加了借款人经营的广告公司、其母亲及姐姐连带责任保证。之后上门与借款人及担保人商谈还款事宜，但借款人及担保人较为抗拒，我行遂于2011年4月向法院提起诉讼。
（1）重视抵押物价格评估、充分考虑抵押物变现能力。
虽然抵押物的评估价值是经我行认可的评估公司进行评估，但其评估人员的素质良莠不齐，其评估报告质量也可能受到客户、客户经理影响干预。
分行一方面要求相关部门加强评估公司的考核管理以及加强实地调查，另一方面要求各经营单位重视抵押物的价格评估，客观了解抵押物自身价值、抵押物的租金水平、抵押物上是否已经存在租赁合同等情况。
（2）充分了解客户，重视第一还款来源，不盲目迷信担保条件。
据了解，该客户由他人介绍给经办客户经理，经办客户经理只是了解办理房产过户的二手房中介公司，对客户只是合同面签时见过。由此来看，经办人员过于迷信房产抵押，对于借款人的背景、收入、工作情况均不甚了解，只是表面执行了面谈、面签制度，未能在工作中实际落实，导致贷款清收中我行较为被动。
xx电子为台资企业，主要生产液晶显示器背光膜组和电源成品，主要下游为深圳关联公司。 借款人于2008年6月获得我行人民币7000万元综合授信额度，授信条件为借款人提供评估价值约一亿元人民币的土地及地上房产作为抵押。
由于金融海啸的影响，借款人深圳关联公司（下游企业）的美国客户倒闭，导致深圳关联公司拖欠供应商货款，包括借款人货款2亿元，从而引起借款人拖欠其上游主要供应商货款，部分供应商从2009年11月开始向法院提起诉讼，并查封了我行的抵押物。
2010年2月，我行查询到借款人提供的抵押物已被法院查封，遂停止了借款人额度使用，并追加借款人关联企业提供连带责任保证。借款人尚未到期的授信到期后纷纷发生逾期，我行向法院提起诉讼，之后借款人向法院申请进入破产程序。
（1）审慎办理台资、港资企业授信业务
东莞存在大量的台资、港资企业，这些企业大多数为外资企业在内地的一个加工机构，在东莞无核心资产、无自有品牌、无本地高管人员，所使用的厂房与机器设备大多为租用。
该类企业在发生金融危机或业绩下滑时，极容易弃业务而逃匿，从实际情况来看，外资企业的违约概率也要高于本地民营企业，因此，要审慎介入台资、港资等企业。
（2）关注抵押物的法律状态
我行的授信抵押条件，均采取最高额抵押。按照法律规定，最高额抵押的抵押物一旦被查封，抵押物担保的主债权即确定，通俗点说，抵押物被查封之后我行所发放的授信不能包含在最高额抵押的担保范围。
本案中，经办经营单位在查询抵押物状态时流于形式，导致在他人查封抵押物的情况下，我行仍继续使用授信额度，使查封后的授信面临脱保的风险。因此各经营单位在日常开展业务过程中，需严格按照分行的制度要求，执行抵押物法律状态查询制度。
借款人原本从事批发纺织品业务，后经营物业租赁，在某镇有约2000万元的商铺出租，月租金收入约20万元。
我行给予借款人1800万元授信，担保条件主要包括上述2000万元商铺抵押以及一幢价值500万元的别墅抵押，抵押率70%。
2010年1月，抵押给我行的部分商铺（约1/3）发生了火灾,虽无人员伤亡,但是给借款人人带来较为严重的影响。借款人因处理火灾事宜，被牵涉了大部分精力，并耗费了大量资金，无暇顾及其他业务，造成借款人贸易生意急剧萎缩，企业资金链紧张。
东莞民营企业众多，民营企业在我行客户群中占有很大一部分。我行在与民营企业的授信合作中，谈判地位较高，授信收益较好；但部分民营企业未能形成良好的企业文化、财务管理不规范、抗风险能力较弱，企业经营状况往往依赖于企业法定代表人或实际控制人的个人能力，若企业实际控制人出现变故或决策错误，则企业未来的发展趋势则不甚明朗。
本案中，从清收人员日常与实际控制人接触了解到，该实际控制人分析决策能力较差，经营团队管理松散，处理突发事故时无所适从，从而导致个别突发事故影响企业的全盘经营。
坚持选择“双优双主”，符合环保、符合维护社会稳定，具有“闪光点”的企业；选择配合度高、可知资产明显大于可知负债的客户；切实做到“了解你的客户，了解你客户的业务”；重视第一还款来源，限制介入第一还款来源有问题的企业。
各经营单位应根据客户的实际经营情况、财务状况、还款来源、担保条件等一系列因素，结合监
管部门提出的测算要求，对给予客户的授信额度进行合理的设定，避免出现授信金额过大出现信贷资金闲置、挪用的情况。
部分经营单位在担保方案设计上，并未从分行实际处理抵（质）押物的角度出发考虑，导致担保方式与授信方案严重不匹配，在实际操作中又未能按授信方案落实相应的回笼、监控、还款等运作要求，导致授信条件形同虚设，带来风险隐患。
担保条件仅作为第二还款来源看待，不能取代第一还款，强担保条件不代表可以降低授信的门槛。 各种担保条件都不是绝对安全的，客户经理必须定期检查其状态，动态评估其实际价值。
对于存货质押业务，要特别注意货物权属的确定以及质押货物品种的选择。
对于应收账款质押业务，要深刻理解“只有有效应收账款，才是有效的担保条件”。
最高额抵押应按总分行要求查询抵押物状态，承诺抵押的抵押物，要核实抵押人是否为真正的权属人。
保证担保要严格落实核保制度，签名必须为保证人签名，原则上，要取得保证人配偶对保证合同的确认，核实保证人名下实际资产、是否能够办理查封等等。
银行是经营风险的，难以保证不出现不良贷款，经办授信业务要全程尽职尽责。
在做好行业选择、客户选择的基础上、深入了解客户的真实状况的前提下审慎介入、争取较有效的担保措施，做到收益与风险相匹配，做到反映客户的真实情况。
多收集财产线索，一方面能够更清楚了解借款人的资产实力，另一方面，若贷款进入清收阶段，通过查封其财产，能够很好地约束借款人的还款意愿，并可通过资产变现的方式实现贷款清收。
合同签署的真实性是担保有效性的基本前提；通过核保环节，可发现担保人甚至是借款人股东的内部矛盾以及真实的控股关系；通过核保，真实了解抵质押物的现状。
有否书面工作记录是贷后管理工作是否尽职免责的主要依据。
风险预警信号不等于授信出现风险，不等于授信需要下调级次；授信客户只要出现影响其正常经营的不确定性因素，均要进行风险预警；凡是出现风险预警信号的客户，均要定期进行跟踪，并书面反映。
对于出现影响借款人正常经营的重大不利信号，经营单位负责人应及时向分行行长、风险主管汇报。
风险预警信号的及时处理，是防止授信转不良的关键。
不良贷款贷后检查意见篇五
思南县林家寨小学不良贷款
自查报告
① 2008年9月8日向明永平老师借贰仟元（元），2009年3月18日借贰仟元（元） ，2009年6月8日借款伍仟元（元），共计结息至2010年6月30日壹仟贰佰贰拾元（元）。
②2009年7月1日向田维珍借款贰万叁仟元（元），结息至2010年6月30日贰仟柒佰陆拾元（元）。
③ 2009年7月4日向冉瑞平老师借款贰万元（元），结息至2010年6月30日贰仟肆佰元（元）。
④2009年1月10日向冉瑞林借款肆仟元（元）（在此处购物），2009年6月8日借壹万元（元），共计结息至2010年6月30日壹仟玖佰贰拾元（元）。
⑤20 09年6月4日向何其刚老师借款壹万元（元），2009年7月4日借款壹万伍仟元（元），共计结息至2010年6月30日叁仟元（元）。
⑥2009年6月4日向邓连平老师借款壹万元（元），共计结息至2010年6月30日壹仟贰佰元（元）。
⑦2008年4月10日明永平老师在信用社给学校借款叁万元（元）（此款是杨明强校长在任期间借的）。
注：总计利息壹万零柒佰元（元）（只结算，未付），本期已还何其刚老师壹万伍仟元（元）.二、以上借款用途说明：
①2007年100名贫困寄宿生补助，每生250元未退，从以上借款中退去贰万伍仟元（元）。
②杨明强校长遗交账务清单一张，所欠款总计捌万肆仟多元。
③“两基”迎国检“亮丽”工程启动已借了一部分款，学校共借款拾万零陆仟元（元）。
思南县林家寨小学
2010年5月24日
